机动科8月经营活动分析8.14.ppt

8月份费用完成情况分析 一、非定额非修理辅料 本月计划50万元，本月完成50万元，累计计划386万元，累计完成386万元。因素分析： 1）8月份计划指标50万元， 实际消耗48.75万元，1.25万元计划未支出，主要是杂品、工具篇材料未支出。 1-8月份累计指标386万元，累计消耗337.22万元，累计48.78万元计划未支出。主要有油品7.91万元，电气23万元，化工、电杂等5.37万元，大五金、水泥12.5万元未支出。 二、修理费  本月计划552.3万元，本月实际552.3万元，本月超降0万元。累计计划2465.76万元，累计完成2465.76万元，累计超降0万元。 因素分析： 8月份计划552.3万元：包括施工费370.8万元、备件费180万元、材料费1.5万元。实际发生484.91万元：包括施工费242.79万元、备件费229.97万元、材料费12.15万元。 1、施工费 1）8月份计划对全厂工程车辆大修进行决算报量，由于修建公司及汽车修理厂施工进度及维修质量原因，没有进行决算报量，只对建设公司和汽运公司车辆大修进行决算，施工费128.01万元未支出。 2）1-8月份施工费主要是原料二、原料三、储一、储二四个车间产线维保费、电机维修费及各车间的工程车辆大修费。 1-8月施工费累计计划814.26万元，累计支出684.24万元，累计130.02万元未支出，主要是8月份修建及汽车修理厂车辆大修费未支出。 2、备件费 8月份备件费计划180万元、实际支出229.97万元、 1-8月备件累计计划1400万元，累计支出1198.28万元。 8月备件计划180万元，支出229.97万元（包括线外支出42.2万元），当月计划指标超支50万元。 原因：三机修备件7月采购中心未能进货100万元，8月进账消耗。 1-8月累计201.7万元未支出，主要原因： （1）28.86万元2012年转年入库备件待支出。 （2）加大备件利库力度，1-8月调拨炼钢厂闲置备件22.6万元到我厂上机使用。 （3）2012年57万元SEW进口备件由于质量异议，待入库 。 （4）2013年93.24万元备件未入库。 综上原因备件费累计201.7万元未支出。 7月份主要完成工作 8月份主要完成工作 8月份主要完成工作 8月份主要完成工作 8月份主要完成工作 9月份重点工作计划 9月份重点工作计划 9月份重点工作计划 本钢集团有限公司 BENXI STEEL GROUP CORPORATION 机动科8月份经济运行分析 机动科 本钢板材股份有限公司原料厂 2013年8月 * 车间费用完成情况点评 8月份主要完成工作及9月份工作计划 8月份费用完成情况分析 目 录 修理费 施工费 材料费 备件费 非定额非修理 辅料 8月份费用计划 650.18万元，本月完成651.38万元，比本月计划超支1.2万元。1- 8月份费用累计计划3194.9万元，累计完成3195.25万元，比累计计划超支0.35万元。 * 8月份费用完成情况分析 8月份费用完成情况分析 8月份费用完成情况分析 8月份费用完成情况分析 7月份费用完成情况分析 8月份费用完成情况分析 8月份费用完成情况分析 8月份费用完成情况分析 3、材料费 1）8月份计划指标1.5万元，实际消耗12.15万元，超支10.65万元， 超支主要原因：由于7月份检维修费用拨走90万元，从8月份开始重新调整费用，是造成超支主要原因。8月份消耗主要是前期上报的材料到货，其中化工3.8万元，大五金6.85万元。 2）1-8月份累计指标251.5万元，累计消耗184.72万元，66.78万元计划未支出。主要是：已领用未结账12.26万元，未配送7.1万元，未到货47.42万元。 8月份费用完成情况分析 4、检测费 8月份计划11万元，1-8月累计计划47万元，8月份支出11万元，累计支出47.75万元，累计超支0.75万元。 超支原因：2012年油品检测费0.75万元转到2013年进账，造成2013年检测费超支。 1-8月份修理费计划与实际发生对比 2.5% 62% 14% -51% -2% 34.2% 2.5% 62% 14% -51% -2% 34.2% 20.1% 8月份费用完成情况分析 2.5% 62% 14% -51% -2% 34.2% 20.1% 12.2% 2012年与2013年1-8月修理费消耗对比 143% -20.4% -6.7% -54.4 63% 72% 143% -20.4% -6.7