《国有商业银行二级分行风险管理研究银行保险范文大全》.doc

国有商业银行二级分行风险管理研究银行保险范文大全 国有商业银行二级分行风险管理研究 国有商业银行二级分行风险管理研究 银行是高风险行业，在现代商业银行经营管理中，风险管理处于核心地位。目前，我国国有商业银行在市场化改革的过程中，十分重视风险管理工作。国有商业银行的二级分行既要直接开展各项业务经营活动，又要加强对所开展业务活动及分支机构的管理，具有较为明显的“双重职能”色彩，是一个相对完整的经营管理体系，这个体系对风险管理工作提出了很高的要求。而且，随着金融业改革的深化，业务的拓展，科技的广泛运用,服务手段和方式的创新，风险点将不断增多，国有商业银行二级分行风险管理的难度加大，任务更艰巨。如何在满足业务发展对金融服务需求的同时，又能够建立一套发现、预防和化解风险的程序和方法，是摆在我们面前的一个亟待解决的问题。结合笔者多年工作经验，本文拟就国有商业银行二级分行风险管理谈几点个人看法。 第一章 国有商业银行二级分行风险管理状况 商业银行风险管理是指商业银行在筹集和经营资金的过程中，对商业银行风险进行识别、衡量和分析，并在此基础上有效地控制和处置风险，用最低成本来实现最大安全保障的科学方法。近几年，国有商业银行二级分行在防范化解风险方面做了大量的工作，取得了较为明显的成效，但无论从外部环境还是内部管理看，都存在许多不利的因素。在经济界甚至存在“双增长”的错误观念，即以银行不良资产的增长换取经济发展速度的增长。就银行内部而言，缺乏职责明确的风险管理机构和严格的风险管理制度，导致管理松懈、职责不清，金融案件时有发生。尤为突出的是不良资产问题日益严重，在向国家成立的金融资产管理公司剥离了巨额不良资产后，不良资产率仍然居高不下。风险尤如达摩克利斯之剑始终悬挂在国有商业银行二级分行的头上，如何有效防范和化解风险是国有商业银行二级分行必须解决的重大课题。笔者认为，国有商业银行二级分行所面临的风险主要来自以下三个方面： 一、社会风险 社会风险包括宏观和微观两个方面。宏观上主要是国家经济政策变化、产业政策调整、地方经济环境变化而引起的风险；微观上主要是指盗窃、诈骗、冒领、抢劫或其他事故引发的风险。 1、国家金融政策风险 国家金融政策对银行风险的影响，不仅是至关重要的，从某种意义上讲，银行风险的大小，主要由国家金融政策所主宰，而且是多方面的，可以说，银行风险不论从哪个方面或哪条渠道而来，或多或少都受国家金融政策直接或间接的制约。如储蓄存款保值贴补政策。我国于1988年9月开办了保值储蓄存款。要保值就得补贴，国家制定保值政策，补贴则由银行负担。特别是1988至1989年和1994至1995年，储蓄保值贴补率一般的月份都在l0％以上，有时甚至高达17％。仅1995年，四家国有商业银行支付居民保值贴补支出就达250亿元。巨额的保值补贴严重地影响了银行的经济效益，削弱了银行抵御风险的能力。 2、国家产业政策风险 国家产业政策的调整是影响银行风险的重要因素。国家产业政策的调整，将导致社会产业结构的变化，直接关系到部分企业的生死存亡。如20世纪90年代初期，由于实行价格“双轨制”，某集团公司依靠“计划内”与“计划外”的价差优势，迅猛发展，效益良好，拥有资产数千万元，子公司近20个，成为y分行信贷投放的重点。但随着国家政策的调整，价格“双轨制”的取消，市场竞争的日趋激烈，该公司失去了赖以生存的政策基础，加之内部管理不善，业绩大幅滑坡，所属子公司只有2家尚在维持，其余都己倒闭，y分行投入的2700余万元信贷资金形成不良，严重影响了y分行的经营效益。 3、行政干预风险 行政干预风险是指地方政府通过自身影响对银行资产造成风险的可能性。地方政府的干预主要体现在对银行信贷资金的干预上。少数地方政府发展经济急功近利，一有项目，不分优劣，总是通过各种方式和手段，直接或间接地要求银行发放高风险贷款。这种干预造成银行信贷资产质量低劣，严重影响银行经济效益。近年来，随着经济形势的发展，行政干预又开始扩展到政府参与企业逃废银行债务上，搞假破产就是一种典型的手段。少数地方政府及其部门为了实现自己的短期目标或局部利益，对于一些负债较多但尚能有望复苏的企业搞假破产，将负债企业低价拍卖给“新企业”，使之既甩掉了银行债务，又保持了原企业的实质，企业舒舒服服的“死”去又潇潇洒洒地“活”起来，最终遭受损失的是银行。如y市某橡塑制品有限公司2002年1季度实现产值1250万元，利润65.26万元，经营形势良好。然而，2002年５月份，该公司在当地政府的参与下，采用转移资产、突击计提费用等手段，形成“资不抵债”，顺利“破产”成功，逃废银行债务1500万元。据统计，截止2002年6月， y市已经破产的和已进入破产程序的企业有547家，涉及债