中信海洋直升机股份有限公司关联交易管理制度.pdf

《公司关联交易管理制度》 中信海洋直升机股份有限公司 关联交易管理制度 （经公司第三届董事会第十五次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为进一步规范中信海洋直升机股份有限公司及其控股子公司（以下 简称“公司”）与公司各关联人之间的关联交易，保证公司与各关联人所发生的 关联交易的合法性、公允性、合理性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华 人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》、《中 信海洋直升机股份有限公司内部控制制度》等有关规定，结合公司实际，特制定 本制度。 第二条 公司控制或持有50％(含50%)以上股份的子公司发生的关联交易，视 同公司行为，适用本制度规定。 第三条 公司与直接或间接持股 50％(含50%)以上的子公司发生的关联交 易，不适用本制度规定。 第二章 公司关联交易遵循基本原则和一般规定 第四条 公司关联交易应遵循以下基本原则： （一） 诚实信用、平等、自愿原则； （二） 公开、公平、公允原则； （三） 关联交易事项应当符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，并 遵守公司签署的相关合同或协议的规定，不得损害公司和非关联股东的利益； （四）关联交易应当签署书面协议，协议内容应明确、具体；关联交易价格 或收费应公允，不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，对于难以比较市场 价格或订价受到限制的关联交易，应通过合同明确有关成本和利润的标准； （五）关联交易金额累积计算原则； （六）公司应依法向股东充分披露关联交易的相关信息。 1 《公司关联交易管理制度》 第五条 董事会审议关联交易事项时，关联董事应回避表决；股东大会审议 关联交易事项时，关联股东应当回避表决。 第六条 公司董事会应当根据客观标准判断关联交易是否对公司有利，必要 时应当聘请专业评估师、独立财务顾问。 第七条 公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借 款。 第三章 关联交易内容 第八条 公司的关联交易，是指公司或者控股子公司与公司关联人之间发生 的转移资源或者义务的事项，包括以下交易： （一） 购买或出售资产； （二） 对外投资（含委托理财、委托贷款，对子公司、合营企业、联营企 业投资，投资交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资等）； （三） 提供财务资助； （四） 提供担保； （五） 租入或租出资产； （六） 签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； （七） 赠与或受赠资产； （八） 债权或债务重组； （九） 研究与开发项目的转移； （十） 签订许可协议； （十一）购买原材料、燃料、动力； （十二）销售产品、商品； （十三）提供或接受劳务； （十四）委托或受托销售； （十五）与关联人共同投资； （十六）其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。 （十七）法律、法规认定的属于关联交易的其它事项。 2 《公司关联交易管理制度》 第四章 关联人范围 第九条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。 第十条 具备以下情况