【中央银行材料】第十三章.ppt

（3）国家审计机构的稽核机制。 要使政策性银行守法高效地运营，接受国家审计部门的监督则至关重要。 （4）主要人事权由政府直接控制， 这样可以保证其更好地贯彻和配合国家的社会经济政策或意图，真正地充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏观经济管理的特殊工具。 2.我国政策性银行监管机制 我国政策性银行体系是在计划经济向市场经济过渡中形成的。1994年，作为金融体制改革的一项重大措施，国家开发银行、中国进出口银行以及中国农业发展银行先后成立。 我国三大政策性银行的监管主体主要是中国人民银行和银监会。除此之外，它们还可能会受到财政部、商务部、审计署以及内部监事会的监督管理。根据业务性质的不同，中国农业发展银行还会受到农业部的监管。 （四）其他机构监管 我国对保险机构、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、境外非银行金融机构驻华代表处等机构的监管参见《中国银行业监督管理委员会非银行金融机构行政许可事项实施办法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》以及针对各金融机构的管理办法。 三、中央银行对货币市场的监管 货币市场又称短期资金市场，是指资金占用期在一年（包括一年）以内的短期资金融通场所，包括票据市场、同业拆借市场、国库券市场、大额可转让存单市场等。货币市场最大的特点就是所交易的金融工具具有短期性、流动性和安全性。 （一）商业票据市场的监管 1.商业票据和商业票据市场 商业票据是起源于商业信用的一种传统金融工具。典型的商业票据产生于商品交易中的延期支付，但商业票据只反映由此产生的债权债务关系，不反映交易内容，这就是所谓的商业票据的抽象性或无因性。传统的商业票据有汇票、本票和支票。商业票据市场包括承兑市场、贴现市场和再贴现市场。 2.监管的一般原则 （1）承兑、贴现、转贴现、再贴现的商业票据应以真实、合法的商品交易为基础。 （2）应遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 （3）使用原则是承兑、贴现、转贴现的期限不超过6个月，再贴现不超过4个月。 （4）贴现利率、再贴现利率由中国人民银行指定、发布与调整，转贴现利率由交易双方自主商定。 3.关于票据承兑的规定 承兑是指付款人承诺在商业汇票到期日支付汇票金额的票据行为。 （1）向银行申请承兑的商业汇票出票人，必须具备以下条件：为企业法人和其他经济组织，并依法从事经营活动；资信状况良好，具有支付汇票金额的资金来源；在承兑银行开立存款账户。 （2）承兑商业汇票的银行必须具备以下条件：具有承兑商业汇票的资格；与出票人建立委托付款关系；有支付汇票金额的资金来源。商业银行、政策性银行及经其授权或转授权的银行分支机构可承兑商业汇票。非银行金融机构、不具有贷款权限或未经上级行承兑授权、转授权的银行分支机构，不得承兑商业汇票。 （3）各商业银行、政策性银行应对其分支机构核定可承兑总量或比例，实行承兑授权管理，并依法承担承兑风险。 4.关于票据贴现的规定 贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式。 （1）向金融机构申请贴现的商业汇票持票人，必须具备以下条件：为企业法人和其他经济组织，并依法从事经营活动；与出票人或其前手之间具有真实的商品交易关系；在申请贴现的金融机构开立存款账户。 （2）办理票据贴现业务的机构，是经中国人民银行批准经营贷款业务的金融机构。贴现人选择贴现票据应当遵循效益性、安全性和流动性的原则，贴现资金投向应符合国家产业政策和信贷政策。贴现人应将贴现、转贴现纳入其信贷总量，并在存贷比例内考核。 5.关于票据再贴现的规定 再贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中国人民银行转让的票据行为，是中央银行的一种货币政策工具。 再贴现的对象是在中国人民银行及其分支机构开立存款账户的商业银行、政策性银行及其分支机构。对非银行金融机构再贴现，须经中国人民银行总行批准。 （1）再贴现的操作体系 中国人民银行总行设立再贴现窗口，受理、审查、审批各银行总行的再贴现申请，并经办有关的再贴现业务（即再贴现窗口）； 中国人民银行各一级分行和计划单列城市分行设立授权再贴现窗口，受理、审查、并在总行下达的再贴现限额之内审批辖内银行及其分支机构的再贴现申请，经办有关的再贴现业务（即授权窗口）； 授权窗口认为必要时可对辖内一部分二级分行实行再贴现转授权（即转授权窗口），转授权窗口的权限由授权窗口规定； 中国人民银行县级支行和未被转授权的二级分行，可受理、审查辖内银行及其分支机构的再贴现申请，并提出审批建议，在报经授权窗口或转授权窗口审批后，经办有关的再贴现业务。 （2）中国人民银行根据金融宏观调控和结构调整的需要，不定期公布再贴现优先支持的行业、企业和产品目录。各授权窗口须据此选择再贴现票据，安排再贴现资金