亚洲开发银行财务知识与经济研究管理规范.pdf

目 录 前 言 1 一、世界银行、亚洲开发银行和日本海外经济协力基金 3 （一）世界银行(WB) 3 （二）亚洲开发银行（ADB） 7 （三）日本海外经济协力基金（OECF）12 二、 中国与世界银行、亚洲开发银行和日本海外经济协力基金15 （一）中国与世界银行的合作15 （二）中国与亚洲开发银行的合作19 （三）中国与日本海外经济协力基金的合作23 （四）我国利用世行、亚行和OECF贷款情况对比25 三、 贷款项目国际竞争性招标条款及比较28 （一）总述/介绍29 （二）招标文件30 （三）投标准备32 （四）标书的提交35 （五）开标35 （六）评标及合同的授予35 （七）特定格式投标文件内容36 四、合同条款的比较39 （一）定义40 （二）合同范围43 （三）价格43 （四）支付44 （五）运达和保险45 （六）包装和唛头45 （七）技术文件构成46 （八）设计和设计联络46 （九）标准和检验46 （十）技术服务和接受46 （十一）质量担保和保证47 （十二）迟交罚金条款47 （十三）赔偿要求47 1 （十四）不可抗力47 （十五）税和关税48 （十六）仲裁48 （十七）履约保函48 （十八）合同的中止48 （十九）合同的生效和其他48 五、日本海外协力基金贷款项目实例49 （一）投标过程50 （二）签定中标合同53 （三）履行合同54 六、结论54 参考文献57 中文摘要 英文摘要 致谢 2 前 言 改革开放二十年来，我国在政治、经济、科教、文化和国防领 域取得了令人瞩目的成就，国民经济持续保持7%以上的高增长速度。 在当前发达国家经济全面萎缩的国际环境下，2001年的国民经济仍 然保持了7.2%的增长率。良好的国民经济运行状况，巨大的潜在市 场，使我国成为国际资本的理想投资地。然而，由于落后的经济技 术基础，随着二战后经济技术的高速发展，我国在农业、基础设施、 城市环境治理等许多领域与发达国家的差距非但没有缩小反而进一 步拉大。虽然拥有大规模的外国私人投资，但这些国际私人投资都 是以回报率为目标，以追逐最大利润为目的的，所以投资多集中于 技术基础好，建设周期短，风险相对较小，利润率高和见效快的电 子、生化、网络技术、制药等较发达的产业。对于农业、基础设施、 城市环境治理等建设周期长，技术基础相对落后，回报率低的产业， 只能寻求其他的国际投资来源，以补充我国自有投资的不足，促进 相关产业的技术进步及设备的改造和更新换代。 由于项目自身的建设特点,除国家投资外还需要投资期限长、利 率相对较低的国际资本的投入，所以相关国际组织的优惠贷款、无 息赠款、外国政府的援助贷款成为主要的资本来源（例如：世界银 行，亚洲开发银行、日本海外经济协力基金、外国政府贷款等）。虽 然这种贷款的条件相对优惠，利率较低，偿还期限较长，但也不是 “免费的午餐”。项目获得贷款批准需要经过严格的审查检验过程， 其中必须正确面对一定的政治、历史的歧视性，需要政府相关部门 付出大量的工作与努力。获得了贷款批准，也并非意味着完事大吉， 可以自由支配使用贷款。贷款的使用必须在相应组织的严密监督 下 ，严格按照既定的程序、文件规定进行。贷款的条件虽然优惠， 但也不是无偿无限期使用。所以，贷款本金和利息仍然构成了我国 的外债负担，而且是主要的外债负担，在未来一定时期内需要相应 外汇币种来偿还。故尔在政府部门争取更高的贷款份额的同时，已 申请到的贷款为我国具备资格的企业充分利用也具有十分重要的意 义。因为只有这些贷款充分发挥其作用，带来良好的社会收益和经 济收益，成为我国企业创汇来源和利润来源，从而增加我国的利税 收入和外汇收入，才能为还贷积累条件。申请