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公共经济学 中山大学 第六章 转移性支出 导言 转移性支出是相对于购买性支出而言的，是公共支出的另一个重要组成部分。 许多国家的转移性支出占公共支出的一半左右。 在转移性支出中，占比重最大的种类是社会保障支出。 本章介绍社会保障支出以及财政补贴等其他转移性支出。 6.1 社会保障制度与公共部门 社会保障的相关概念 社会保障：指公共部门向丧失劳动能力，失去就业机会，收入未能达到应有水平，以及其他原因面临困难的公众，以货币或实物形式提供基本生活保障的活动。 社会保障由社会保险和社会福利两个部分组成，其中社会福利又可以进一步细分为社会救助和社会优抚。 社会保险：指国家对劳动者在其退休、生病、伤残等丧失或部分丧失劳动能力时，以及在失业时给予货币或实物补助的活动。这是现代社会保障制度的核心内容。 社会福利：包括社会救济和社会抚恤等内容，是指公共部门通过货币或实物救助的形式，向生活有困难或处于某些特定情形下的公民提供补助的活动。 公共部门的社会保障支出：指财政向由于各种原因暂时或永久丧失劳动能力、失去工作机会或生活面临困难的社会成员，提供保障其基本生活的支出。 社会保障支出是世界各国政府公共支出的一个重要项目，它与国家的社会保障制度联系在一起，为政府实施社会保障制度提供了财力保障。它对保障社会成员的基本生活，缓和不公平的分配制度造成的两极分化和维护社会稳定等，都有十分重要的作用。 公共部门为何要介入社会保障制度？ 直接原因：市场失效带来的收入分配不公。 人们所从事的各种活动，都是在特定的社会中进行的，经济活动也不例外。不管整个社会经济运转状况如何，在任何时期，对于所有的社会成员来说，总有部分人由于各种各样的原因在生活上陷入困境，此时仅靠个人的力量难以或基本上难以走出困境。这时，借助公共部门或社会力量来克服这些困难，即需要建立社会保障制度，从根本上解决此类问题。 其他市场失灵的情况要求政府介入社会保障。 （1）信息不对称 逆向选择：导致市场无法建立的主要原因。比如健康保险，如果保险公司按照统一标准向所有人收取同样的保险费，那么身体健康的人就不会投保，剩下的人支付的保费又无法弥补成本，保险公司只好提高保费，而这又使得更多的人退保，从而导致恶性循环。 道德风险：仍以健康保险为例，人们购买了保险后，因为有了额外保障，可能不再认真照顾身体，如酗酒抽烟导致生病，从而提高了保险公司支出，使得保险市场难以建立。 （2）人们的短视行为 如果不强制，人们可能由于短视的本性，而没有为自己年老、失业、患病等将陷入的困境积累足够的资金，从而给社会稳定带来问题。 （3）制度对于成本的节约 公共部门统一建立社会保障制度，由于规模经济效应的原因，可以节约制度的运转成本，同时还可以形成社会安全网。 思考：政府真的要介入社会保障吗？ 对于社会保障制度是否应该存在，理论界一直有另外一种声音。 弗里德曼夫妇对福利国家的评论 公共开支数目激增，原因在于立法者和选民倾向于认为，他们表决通过的副力计划，是由别人而不是自己支付的。事实上，个人缴纳的税款和他表决通过的公共支出之间几乎没有什么联系。 拿别人钱的诱惑力非常强烈，导致公共支出落在某些人手里。 贪污腐败、欺诈等非法行为。 利益集团游说医院通过有利于他们的立法。 结果： 公共支出使中等和上等收入者受惠，穷人无法得到好处，因为他们缺少在政治斗争中成功取得资金的本事。 福利金领取者得到的净额，往往少于转移进的总额。为了获得政府的福利，人们花费了大量额外资金用于竞争，导致社会净福利受损。 6.2 现实中的社会保障制度与社会保障支出 公共部门的社会保障支出的多少，与各国（地区）所建立的社会保障制度类型密切相关。 历史上和现实中曾经存在或至今仍在运行的社会保障制度主要有四种。 社会保障制度的四种类型： 福利型社会保障制度 保障型社会保障制度 国家型社会保障制度 储蓄性社会保障制度 社会保障制度的类型：福利型 福利型社会保障制度以英国和瑞典为代表。 主要特征有： （1）按照“普遍性”原则，实行“收入均等化、就业充分化、福利普遍化、福利设施体系化”及包括“从摇篮到坟墓”的各种生活需要在内的社会保障制度。 （2）按统一标准缴费，统一标准给付，社会保障支出由国家税收负担。 （3）该制度的运行由政府负责，全面实行高福利。 社会保障制度的类型：保障型 保障型社会保障制度以美国和日本为代表。 传统社会保障制度，指的就是这种制度。 主要特征有： （1）企业、私人和政府都是责任主体，在不同的项目中发挥不同作用。在社会保险中，主要缴税（费）人为企业和私人，政府只是最后责任人。在社会救济和社会福利制度中，政府是最主要的责任人。 （2）与福利型社会保障制度相比，该类型制度的保障对象是有选择的，提供的保障水平较低，强调的是保障而非高福利。