商业银行个人贷款管理与财务知识分析.ppt

成本追加模型 它主要考虑银行自身的成本、费用和承担的风险。银行的资金成本、贷款费用越高，贷款利率就越高。 客户支付的贷款利率=资金成本+贷款费用+风险补偿费用+目标利润 此种模式为考虑当前资金市场上一般利率水平，因而可能会导致客户流失和贷款市场的萎缩。 基准利率加点定价模式 这是国际银行业广泛采用的贷款定价方法：选择某种基准利率为“基价”，为具有不同信用等级或风险程度的顾客确定不同的利率水平，一般方式是在基准利率的基础上“加点”或乘上一个系数。 客户营利分析模型 鉴于银行经营中存在“二八定律”，即20%的客户带来80%的利润，因此，银行在为每笔贷款定价时，需要考虑客户与本行的整体关系，综合衡量客户与银行各种业务往来的成本和收益，即根据客户对银行的贡献来指定差别化的消费信贷价格，对大客户、重要客户事实一定的优惠政策。 7.6.3个人贷款实际利息计算方法 对于一次性还本付息的贷款来说，银行通过上述方法计算并报出的贷款利率就是客户实际为贷款支付的利率水平。但对于分期偿还的贷款来说，客户实际承担的利率水平通常高于名义上的贷款利率报价。为了让客户清楚其实际的利率负担，银行可以使用各种各样的方式来向客户提供实际的贷款利率。 短期个人贷款实际利率的计算方法主要有： 年百分率法 这是在借款人每月等额还款的条件下，根据借款人在整个贷款期内实际所能使用的信贷资金额，按年内平均贷款使用额计算的年利率，相当于贷款全部支付时的内部报酬率。 举例：有一位客户借人一笔一年期1000元的贷款，以每月等额分期偿还，名义利率为10%，利息为100元。这笔贷款的真实利率并不是10％。因为，在未来的一年中，除了第一个月外，这位借款人实际使用的贷款并不是1000元，而只是500元。 即100/500=20% 单一利率法 与APR一样，单一利率法也是根据借款人所能够真正使用的贷款的时间长度来调整的。如果一位客户是采取分期偿还贷款的方式，单一利率法首先要定出分期偿还的计划，然后根据这个还款计划来决定应付贷款利息额。 举例：有一位客户要求一笔单一利率为12％的一年期20 00元贷款用于购买家具，如果这笔贷款是到一年期满后一次性偿还，则这笔贷款的应付利息额是： 应付利息=20 00×0．12×1二240(元) 假定采取按季等额分期偿还的办法(即每季偿还500元)，则每季应付贷款利息J是： 第一季度：J=2000元×0．12×1／4=60元 第二季度：J=1500元×0．12×1／4=45元 第三季度：J=1000元×0．12×1／4=30元 第四季度：J=500元×0．12X×／4=15元 应付利息总额=60元+45元+30元+15元=1 50元 应付款项的总额为： 第一季度：500元+60元=560元； 第二季度：500元+45元=545元 第三季度：500元+30元=530元； 第四季度：500元+15元=515元 应付款项总额：2000元+150元=2150元 贴现率法 银行要求客户在取得贷款时事先将贷款利息予以扣除，这时候使用的利率就是贴现率。这种计算利率的方法就是贴现率法。在这种方法下，银行在发放贷款时首先要扣除贷款利息，而客户实际收到的是减去利息之后的可使用贷款额度。 举例：某银行向消费贷款客户提供一笔年利率12％的2000元一年期贷款，利息240元(2000元╳12％╳1年)，要求事先从贷款本金中扣除，借款人实际收到的贷款额是1760元。当贷款到期时，客户仍需要向银行支付2000元。这笔贷款实际利率是： 贴现贷款率=（应付利息）/（实际受到的贷款额度）=240/1760=0.136=13.6% 78s 条款法 补偿存款余额法 与商业贷款账户一样，有些银行对消费贷款也要求在客户的存款账户保有一定百分比的贷款。这个保有的余额就是补偿存款余额。此时，借款人实际使用贷款额少于申请贷款的额度，因此，借款人实际承担的贷款利率就会高于银行报价的贷款利率。 举例：有一笔利率为8％的一年期的1000元的消费贷款，银行要求在贷款期内将10％的贷款额，即100元存在银行的账户上。这样，借款人实际上只能使用的贷款额是900元(1000元—1000元╳10％)。在8％的贷款利率下，借款人需要向银行支付的利息是80元。这样，借款人实际承担的贷款利率为： 有补偿余额要求的实际贷款利率=（贷款应付利息额）/（总借款额减去补偿余额要求） =80元/（1000-100）=8.89% 浮动利率法 价格通常在某一基准利率（优惠贷款利率或国库券利率）的基础上，根据客户的信用等级或者风险程度“加点”，或者乘上一个系数。在分期还款中，随着基准利率的变动，每到一个依据契约制定的利率调整期，贷款利率相应调整 长期个人贷款实际利率计算方法 固定