商业银行对公司客户的贷款管理.ppt

第六章、商业银行对公司客户的贷款管理 本章介绍对公司客户两个领域的贷款 一 、流动资金贷款 二、固定资产贷款 一、流动资金贷款 （一）概述： 1、含义 是为了弥补企业生产或流通中所需流动资金不足，或者说满足客户生产经营过程中的流动资金需求（包括周转性和临时性资金需求）而发放的贷款，是银行传统的，最主要的放款形式。其职能是调节企业货币形态，生产形态和商品资金的正常循环。 2、流动资金贷款的种类 （1）临时性贷款：期限（0，3个月）；用途：企业一次性进行的临时资金需要和弥补其他支付性资金不足。对象：同2 （2）短期贷款：期限：（3个月、1年）用途：企业正常生产经营周转的资金需要。对象：符合条件的企事业法人。 （3）中期贷款：期限（1年，3年）；用途：企业正常生产经营中经常占用，对象：生产经营正常，规模较大，产品有市场。有效益有信誉，归还贷款有保正的企业，特别是国有大中型企业。 3、流动资金贷款特征 不管何种企业，其经营必须进行流动资金投资，形式为存款，应收款和周转现金等，企业内部的流动资金来源有两部分，一是自有流动资金（股票，长期债券等筹集），二是各种应付款，既暂时占用供应商的货款。当这些内部来源无法满足企业流动资金需要时，则需向外借债。银行向企业发放的贷款主要是支持企业购进经营所需的原料，商品，此外，还包扩在途的流动资金如应收货款，应收票据等。 通常，我门把企业流动资金一年中最低占用量，称为企业的永久性流动资金需求，它反映的是流动资产需求维持的最低投资。此项占用应由企业自有流动资金来满足， 因为它是一种长期占用（铺底资金）自有不足时，银行才给予中期流动资金融资。我国规定，“中期流动资金贷款主要用于企业正常生产经营中经常占用。对生产经营正常，生产规模较大，产品有市场，有效益，有经营，归还贷款本息，有保证的企业，特别是国有大中形企业均可发放中期流动资金贷款。中期流动资金贷款利率执行同期同挡次固定资产贷款利率标准。各商业银行要从严掌握中期流动资金贷款的审批权限。审批权限一般控制在二级及二级以上分行。” （人总银发[1997]417号[关于合理确定流动资金贷款期限的通知]）。 超过永久性需要的部分，称之为季节性，临时性需要。我们可将其划分为两个部分；一部分是一年中的平均占用量，银行给予为期不超过一年的短期融资，由其周转使用；另一部分是超过平均占用量的部分，即资金占用出现高峰，银行给予为期三个月以内的临时贷款融资。这两部分是我国银行贷款的主要投向，其明显特征一是流动性强（贷款收回快，周转期较短），二是自偿性好（在贷款用途真实，销售落实的条件下，贷款收回一般没有问题。 由于受生产，销售季节变化等诸多因素的影响，企业所需流动资金很难稳住在一个水平上， 在一个年度中，有高有底，波动不定。但是对多数企业来说，其波动有规律可寻。 4、流动资金贷款对象 对象为各种所有制形式的企事业法人单位和其他经济组织，具体包括： （1）国有和集体及私营的工业、交通、外贸、农业等各类企业的经济组织； （2）外商独资、中外合资、中外合作经营企业； （3）实行企业化管理或有还贷能力的事业单位； （4）符合条件的其他经济组织； 5、流动资金贷款条件 在条件上，借款人应具备产品有市场，生产经营有效益，不挤占挪用信贷资金，恪守信用等基本条件，除此之外，还应具备如下条件： （1）??? 具有工商部门颁发的营业执照，实行独立核算，自负盈亏的经济法人； （2）??? 具有法定资本或有处置权的财产，且所有者权益与总资产的比例不得低于25%； （3）??? 应经过工商税务部门办理当年年检手续； （4）??? 经济效益良好，能按期还本付息； （5）??? 提供商行认可的担保； （6）??? 已在商行开立存款帐户； 按时向商行报送报表，接受商行贷款检查和监督 （二）流动资金贷款的有关政策规定 1、商业银行法 2、担保法 3、贷款通则 （三）流动资金贷款操作规程 1、借款客户向开户行提出贷款申请 申请内容主要有7个方面 2、信用等级评定和授信 （1）评定级别一般为： AAA、 AA、A 、 BBB、 BB、B级。也可以根据贷款管理的需要进一步细分。 （2）核定授信额度： 一是银行对一个客户所能承受风险的最高控制线，银行对该客户的所有融资余额之和不得超过核定的授信额度。核定的方法有定性评估和定量计算，核定的角度包括两个方面；一是客户风险分析，分析客户的信用记录，经营管理水平，发展态势，第一还款来源和第二还款来源；二是银行风险分析，根据分散风险，稳健经营的原则，分析银行已对客户融资数量和同业占比的适度性，并确定银行能够和愿