按揭融资租赁管理与财务知识分析讲解.ppt

按揭与融资租赁 5、融资租赁业务分类 Ⅰ类融资租赁和Ⅱ类融资租赁主要是针对于三一内部而言。 Ⅰ类融资租赁业务　　 　　　　指与非三一集团注资成立或不影响集团资产负债并与集团达成合作协议为融资租赁销售三一产品提供服务的融资租赁公司签署的融资租赁业务。 Ⅱ类融资租赁业务 　　　　指业务操作将影响集团资产负债率的融资租赁业务。 　 5、融资租赁模式 （1）直接租赁（康富式租赁） 直销模式的交易结构 按揭与融资租赁 经销模式的交易结构 按揭与融资租赁 （3）回租模式（康富式租赁） 按揭与融资租赁 （4）第三方租赁（中宏式租赁） 说明： 1、授信担保关系：第三方租赁公司对三一集团授信，集团向其提供担保，签署《合作协议》及《担保合同》； 2、委托管理关系：第三方租赁公司委托中宏代为管理客户、收取租金，签署《管理协议》； 3、融资租赁关系：第三方租赁公司为出租人，终端客户为承租人，签署《融资租赁合同》； 4、产品买卖关系：各事业部为出卖人，第三方租赁公司为买受人，签署《产品买卖合同》； 5、担保服务关系：客户委托中宏向第三方租赁公司提供担保，客户向中宏提供反担保，签署《融资租赁担保服务协议》； 6、委托扣款关系：中宏委托银行代收代扣租金，客户、银行、中宏签署《委托代收代扣协议》。 各事业部 第三方租赁公司 管理公司（中宏） 三一集团 银行 6、委托扣款关系 客户 4、产品买卖关系 2、委托管理 3、融资租赁关系 1、授信担保关系 5、担保服务关系 按揭与融资租赁 三、融资风险控制 按揭与融资租赁 1、何为风险？ 风险定义：某一特定危险情况发生的可能性和后果的组合。 风险具有客观可能性、偶然性和可测性的特征。 2、何为风险管理？ 风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程， 当中包括了对风险的量度、评估和应变策略 。 全面风险管理定义：指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。 按揭与融资租赁 企业战略目标 风险评估 风险分析 风险识别 风险描述 风险评估 风险评价 风险报告 威胁和机会 决策 风险处理 跟踪报告 监测 正式评审 完 善 修 订 风险管理流程包括根据企业的战略目标，对风险进行评估、作出决策、进行风险处理和监测，并不断完善和修订。 按揭与融资租赁 从达成销售意向到最终收回货款，风险识别（Identification）、风险评估（Assessment）、风险处理（Treatment）、风险监控（Monitoring）贯穿整个过程,最终达成利用风险、抢占销售的目的。 监控 识别 评估 处理 M I A T 实现风险的转化，降低逾期风险并维护好客户关系。 为不同资信级别的客户提供差异化的服务，进一步扩大市场。 改善业务流程，提升风险应对能力，应对外部环境变化。 将20%的高风险客户拒之门外。 按揭与融资租赁 * 风险识别 风险评估 风险处理 风险监控 各事业部建立客户资信考察制度； 在销售合同意向阶段，营销代表、融资经理对客户资信初评，将高风险客户拒之门外。 对客户进行资信等级评估，分为A/B/C/D四类； A类客户资信最好，B类次之，此两类客户可直接进入销售发货流程； C/D类客户为风险严控客户，公司领导审批后才可进入发货流程； 不同资信登记客户享受差异化成交条件和服务。 GPS锁机； 拖机； 抵车、抵房等方式偿还逾期； 帮助客户寻找工程、或合伙人； 回购设备的再制造、再销售处理。 研究国际标杆企业的风险控制指标，通过对比发现异常指标； 月度指标完成情况； 通过定期的专项稽查活动。 销售过程中的风险管理 按揭与融资租赁 怎样计算按揭客户的月还款额？ 月还款额=贷款本金*[月利率*（1+月利率）还款总期数/（1+月利率）还款总期数-1]。 按照光大银行目前利率： 1年期客户的月还款额≈0.086094*贷款金额 2年期客户的月还款额≈0.044368*贷款金额 3年期客户的月还款额≈0.03047*贷款金额 4年期客户的月还款额≈0.023692*贷款金额 按揭与融资租赁 例1：客户甲购买SY5291THB—37米泵车一台，合同金额230万， ①拟办理首付20%，保证金5%，办理3年按揭。问客户每月还款金额、保险费、应收担保服务费用多少？ ②拟办理首付30%，保证金2%，办理2年按