标准基层行社创建验收考评实施细则释义.ppt

安徽省农村合作金融机构标准基层行社创建验收考评实施细则（2012版）释义 合规与风险管理处 2012.10 解读提纲 一、各个版本的主要差别 二、2012版的主要内容 三、2012版的主要特点 四、下一步工作要求 两次修订，三个版本 《安徽省农村合作金融机构标准基层行社等级申报验收实施细则》（皖农信联发〔2009〕 2号? ） 《安徽省农村合作金融机构标准基层行社创建等级确认实施细则》（皖农信联发〔2010〕 28号） 《安徽省农村合作金融机构标准基层行社创建验收考评实施细则（2012版）》（皖农信联发〔2012〕 104号 ） 三个版本的对比 申报规则 申报条件 验收和确认权限 验收形式 动态管理 申报规则 2009版：对申报等级没有做强制规定 2010版：原则上实行“逐级申报” 2012版：必须实行“逐级申报” 申报条件 2009版：制定创建规划方案并组织实施，开展自查自评并进行了整改 2010版：增加了学习计划和方案的制定与实施，以及建立了奖惩机制 2012版：在2010的基础上，增加了“申报一级的机构不良率不高于5%，申报二级的机构不良率不高于8% ” 验收和确认权限 2009版 三级：法人行社验收和确认 二级：办事处验收和确认 一级：省联社验收和确认 2010版 三级：法人行社验收和确认 二级：法人行社验收，办事处确认 一级：办事处验收，省联社确认 2012版 一、二、三级均由法人行社组织验收和进行确认。 验收形式 2009版：集中组织、统一安排、现场验收 2010版：非现场审核和现场验收相结合 2012版：非现场审核和现场验收相结合，强化行社季度自评和总部季度考评 动态管理 2009版：没有此部分内容 2010版：每年至少进行一次全面考核；省联社和办事处按一定比例进行督查；等级退出和摘牌（四种情况） 2012版：基层行社自评（每季至少一次）；总部季度考评；等级退出（降低等级—四种情况；取消等级—三种情况；省联社督查） 解读提纲 一、各个版本的主要差别 二、2012版的主要内容 三、2012版的新特点 四、下一步工作要求 2012版的主要内容 一、等级申报 二、验收与确认 三、动态管理 一、等级申报 （一）申报规则 ——实行“逐级申报”。 ——半年以上整改巩固提高期，方可申报上一等级。 一、等级申报 （二）申报条件 1.自评得分达到相应申报等级标准； 2.季度考评连续两季达到相应申报等级标准； 3.申报一级的机构不良贷款率不高于5%，申报二级的机构不良贷款率不高于8%（只吸存不放贷的机构除外）； 4.近二年内没有因内部原因发生涉枪、欺诈、盗窃、贪污、挪用和侵占公款等案件以及重大安全事故。 一、等级申报 （三）申报材料 基层行社申报时，应提交以下申报材料： 1.等级验收申请； 2.年度工作方案和创建工作总结（包含组织领导、人员分工、工作措施、创建奖惩兑现情况等）； 3.连续两季的自评和季度考评材料（在同一期间申报机构如有外部检查和审计的，也需一并提交相关检查意见及整改报告）； 4.上一季度末不良贷款五级分类统计表。 二、验收与确认 （一）验收与确认权限 1. 权限： 一、二、三级标准基层行社均由法人行社总部组织验收和确认。 2.组织：由合规部门或稽核部门牵头承办（法人行社总部也可指定其他专业部门牵头），“五项基础规范”条线主管部门分头负责。 验收与确认 （二）验收程序 1.非现场审查。 ——验收承办部门要充分利用内外部各类检查结果和审计结果，多渠道收集申报机构的合规信息，对申报机构做好非现场验收。 ——验收承办部门主要审查：申报机构是否符合申报规则和条件；创建过程中发现问题的整改情况；申报资料的完整性和真实性。 ——申报机构若存在创建工作基本要求不落实，问题不整改，内控风险隐患大，以及申报资料不真实等现象，则不予通过非现场审查，不予安排现场验收。法人行社总部要督促其进行有效整改后再行申报。 验收与确认——验收程序 2.现场验收。 （1）验收前。 A.确定验收人员，进行合理分工，明确验收职责； B.制定验收检查计划，录入“流程与合规风险管理系统”； C.对验收人员开展培训。 二、验收与确认——验收程序 （2）验收中。 A.严格按照《标准基层行社创建规范及评分细则（2012版）》（皖农信联发〔2012〕51号印发）的