经营计划与预算编制培训报告.ppt

抚顺特殊钢股份有限公司计划管理与2004年预算编制培训报告 计划管理是企业内部管理的主要手段 有效地计划是一切成功的首要条件 管理者必须明确计划对于其管理的功能和作用 计划编制的原则 各类计划编制要点 抚顺特钢公司及部门主要计划分类 部门年度工作计划的基本内容（一） 部门年度工作计划的基本内容（二） 部门年度工作计划的基本内容（三） 计划编制的工具之一：鱼骨图 计划编制的工具之二：问题树 公司年度经营计划及部门年度工作计划编制的逻辑程序与时间顺序 销售预算编制过程（一） 销售预算编制过程（二） 生产预算编制过程（一） 生产预算编制过程（二） 生产预算编制过程（三） 采购预算编制过程（一） 采购预算编制过程（二） 采购预算编制过程（三） 新产品研发预算编制过程 采购部门费用计划 生产部门费用计划 计控部部门费用计划 财务部部门费用计划 公共费用计划 部门费用单项费用计划举例 管理费用预算编制过程 资金收支计划 财务费用预算编制过程 业务计划的审核 预算定额的审核 预算的审核 成功的计划管理永远是少数，而且只发生在哪些优秀的企业里，追求卓越的企业应该重视计划管理 2004年工作计划编制至关重要 审核人 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司年度销售计划 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司年度生产计划 公司主管副总经理 企划部 财务部 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司新产品研发计划 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司大中修计划 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司技改技措更新计划 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司零修计划 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司年度运输计划 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司专项物质需求计划 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司生产物质需求计划 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司财务部其他费用计划 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司年度采购计划 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司资金收支计划 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司部门费用计划 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司能源需求计划 ____年度抚顺特殊钢股份有限公司钢铁料加工费定额表 ____年度抚顺特殊钢股份有限公司白灰生产成本定额表 ____年度抚顺特殊钢股份有限公司内部核定价格表 ____年度抚顺特殊钢股份有限公司计控部门辅助费用定额表 ____年度抚顺特殊钢股份有限公司运输费用定额表 ____ 年度抚顺特殊钢股份有限公司 ____ 产品成本定额表 ____年度抚顺特殊钢股份有限公司质量检验核定价格表 原材料定额 ____年度抚顺特殊钢股份有限公司技术经济指标及能耗指标 ____年度抚顺特殊钢股份有限公司动力产品成本定额表 审核人 全面预算管理委员会 全面预算管理办公室 财务部 管理 财务 采购 生产 销售 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司销售预算表 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司销售成本预算表 ____ 年度抚顺特殊钢股份有限公司大中修预算表 ____ 年度抚顺特殊钢股份有限公司零修预算表 ____ 年度抚顺特殊钢股份有限公司 ___厂产品消耗预算表 ____ 年度抚顺特殊钢股份有限公司 ___厂生产成本预算表 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司技改技措更新预算表 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司采购成本汇总预算表 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司管理费用预算表 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司 部门管理费用预算表 ____ 年度抚顺特殊钢股份有限公司新产品研发预算表 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司投融资预算表 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司财务费用预算表 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司人员及工资预算表 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司其他业务利润预算表 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司税金预算表 2004年度抚顺特殊钢股份有限公司长期资产预算表 审核人 全面预算管理委员会 全面预算管理办公室 财务部、企划部 成功条件 爬山理论 从理论上而言，每一个人都能登上一定高度的事业山峰； 但事实上，登上顶峰的人是少数； 问题在于没有一个清楚正确的目标和没有坚持目标。 有一个清楚正确的目标——有所为有所不为； 坚定不移地围绕着目标开展工作——排除万难，抑制诱惑。 抚顺特殊钢计划管理与2004年预算编制培训 * 北 大 纵 横 北大纵横管理咨询公司 二零零三年九月 为什么要做计划 计划是对未来活动所作的事前安排、预测和应变处理。 在一个组织中，计划工作是管理的首要职能，其他工作都只有在确定了目标、制订了计划以后才能开展，并围绕着计划的变化而变化。 计划工作的核心内容是目标的明确和计划的制订。 我们谁也不知道将来会怎样，但明天肯定会与今天不同。 计划是一种生存策略，它可以让你获得更多的成功机会。 计划并不能保证你成功