不良贷款分析决策树课件.ppt

不良贷款分析决策树 ─决策树分析方法运用 目 的 通过构造对不良贷款数量分析的决策树，掌握决策树分析方法 演示的内容是对决策树方法论的介绍，练习者在演练中注意对方法的总结，以便推而广之。计算指标是加深认识的手段，进一步的研究可增加更多的分析指标和更复杂的计算指标方法 演示的内容并未定型，练习者可开拓思路，补充分析树枝，完善分析内容。演示稿内的一些名词不是正式名称，仅为讲解使用 目 录 构造不良贷款分析决策树 1.1确定分析目标 1.2构造骨干树枝 1.3构造分析树枝 1.4构造整体分析决策树 对不良贷款分析 分析结论 1.1 确定分析目标 分析目标：不良贷款变化情况和影响要素的数量分析 反映不良贷款的要素确定 不良贷款率←相对比率变化 不良贷款绝对额←绝对数量增减 贷款形态迁徙←观察处置能力 经调整的不良贷款←了解调整影响 不良贷款抵补←不良贷款抵偿情况 偏离度←分类准确度估计 分布状况←现实风险集中状况 目 录 构造不良贷款分析决策树 1.1确定分析目标 1.2构造骨干树枝 1.3构造分析树枝 1.4构造整体分析决策树 对不良贷款分析 分析结论 1.2构造骨干树枝 目 录 构造不良贷款分析决策树 1.1确定分析目标 1.2构造骨干树枝 1.3构造分析树枝 1.4构造整体分析决策树 对不良贷款分析 分析结论 1.3构造分析树枝─ ①不良贷款率树枝 分析不良贷款比率的构成状况，以及构成要素变化量的影响程度 比率构成：期末不良率=次级率+可疑率+损失率，其中次级/可疑/损失率=该级不良贷款/总贷款 分子不良贷款与分母贷款增长速度的影响程度：期末不良率=年初不良率×(1+不良贷款增长率)/(1+贷款增长率)，其中增长率=(余额期末-期初)/(期初) 新老风险构成比例：期末不良率=新发放贷款形成的不良比例+年初正常贷款迁徙为不良贷款的比例+仍为不良贷款的比例 [注:根据迁徙表计算数据] 1.3构造分析树枝─不良贷款率公式推导 设定：N初、N末为年初和期末不良贷款，C初、C末为年初和期末贷款，R初为年初不良贷款率，公式推导过程如下： 1.3构造分析树枝─不良贷款率影响程度分析 由于期末不良率=年初不良率×(1+不良贷款增长率)/(1+贷款增长率)，因此四种状况影响期末不良率：分子不良贷款与分母贷款同时增长或下降，反向变化。 例子：如果不良贷款下降速度小于贷款下降速度，表现为不良率仍然增长，积累的风险显现，但不良贷款的处置情况可能开始好转；如果不良贷款增长速度小于贷款增长速度，表现为不良率下降，风险状况可能得到掩饰，但风险状况可能未有改变，甚至恶化。 要注意分析边际变化对分析指标的影响程度 1.3构造分析树枝─不良贷款率树枝构成 从树根开始构造完成第一个主分析树枝,其下有两个分枝树叶：比率构成和影响程度 1.3构造分析树枝─②不良贷款额树枝 直观地表现不良贷款率树枝中影响程度比率指标的绝对数量情况。其中：绝对额变化量=期末余额-年初余额 1.3构造分析树枝─③贷款形态迁徙树枝 分析贷款的转化状况 当年新发放贷款转化为不良的状况：分析当前风险的管理能力 年初正常贷款的恶化状况：分析对存量贷款的风险控制能力 年初不良贷款的处置情况：分析对现实不良贷款的处置能力 1.3构造分析树枝─贷款形态迁徙考虑要素 正常贷款：跨越一级的迁徙需要特别注意，如关注类迁徙为可疑类。 新发放贷款转化率=当年新发放贷款变为不良贷款金额/当年新发放贷款余额 正常类贷款迁徙率=年初正常类贷款变为不良贷款金额/年初正常类贷款 正常类贷款向次级类迁徙率=年初正常类贷款变为次级类贷款金额/年初正常类贷款 关注类贷款迁徙率=年初关注类贷款变为不良贷款金额/年初关注类贷款 关注类贷款向次级类迁徙率=年初关注类贷款变为次级类贷款金额/年初关注类贷款 关注类贷款向可疑类迁徙率=年初关注类贷款变为可疑类贷款金额/年初关注类贷款 1.3构造分析树枝─贷款形态迁徙考虑要素 不良贷款：分析向正常贷款和进一步恶化的转化情况，其中考虑重组贷款对向正常贷款(正常类和关注类)转化的影响程度 不良贷款向正常贷款迁徙率=年初不良贷款变为正常类及关注类贷款金额/年初不良贷款 不良贷款重组率=年初不良贷款重组为正常贷款金额/年初不良贷款 次级可疑向损失类迁徙率=年初次级可疑贷款迁徙为损失类贷款/年初次级可疑 1.3构造分析树枝─贷款形态迁徙树枝构成 1.3构造分析树枝─④不良贷款抵补树枝 分析不良贷款的抵偿情况 准备金充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备 拨备覆盖率=贷款实际计提准备/不良贷款 监管资本抵补率=不良贷款/监管资本净额 利润抵偿能力=当年对不良贷款计提的准备/税前利润 1.3构造分析树枝─不良贷款抵补树枝构成 1.3构造分析树枝─⑤调整不良贷款率树枝 由于