第八單元子女養育與教育金規劃-和春技術學院.pptVIP

和春技術學院100學年度第1學期 教師: 林信宏 理財規劃 授課教師 林信宏, D.B.A. Alliant International University, USA 電話: 07-788-9888 轉 2520 (財務組) 0963 205 887 Email: invest5238@.tw hhtlin@.tw 第八章 子女教育與教育金規劃 一、單薪與雙薪家庭的抉擇 1.單薪時的絕對所得額 2.雙新時保母費的機會成本 3.考慮所得稅效果後的差異 4.考慮因上班而增加的額外支出 5.階段性的不經濟與長期性的經濟展望 6.考慮未來收支的育兒資產負債 第八章 子女教育與教育金規劃 二、家庭計畫 1.不考率購屋支出的情況: 養育子女數 = (家庭生涯收入-夫妻生涯費用)÷ 每個子女生涯支出負擔 2.考慮購屋支出的情況: 養育子女數 = 家庭生涯收入-夫妻生涯費用-購屋總價 X 每個子女生涯支出負擔 第八章 子女教育與教育金規劃 三、子女教育規劃 (一)基本概念 1.台灣目前家庭收支調查報告顯示 (1)高學歷者所得較高,較能感受儲蓄的重要性,儲蓄的意願也較高 (2)高等教育的投資報酬率相當高 (3)教育程度與所處薪資階級有正相關 (4)教育費用年年增加,必須及早規劃 2.兩大高峰「學前階段」和「高等教育階段」 3.子女教育基金「不可替代性」 第八章 子女教育與教育金規劃 三、子女教育規劃 (二)子女教育金規劃的步驟 圖:P480 (三)子女教育金之計算 1.以複利終值計算屆時需多少學、宿費? 例題: P481 2.目前應該規劃的整筆投資 例題: P481~2 第八章 子女教育與教育金規劃 四、子女教育金規劃之原則 1.寧可多準備,多餘部份留做自己的退休金 2.購儲蓄險可以準備一部分的子女教育金 3.子女之興趣可能予目母期待不同,因此在國中小學階段,應以較寬鬆角度準備子女教育基金 4.助學貸款 5.鼓勵大學畢業子女先工作一段時間再深造,可減輕父母負擔 第八章 子女教育與教育金規劃 五、子女教育金規劃之特性 1.沒有時間彈性 2.沒有費用彈性 3.子女的資質無法事先掌控