(「本公司」)（股份代號863）審核委員會職權範圍(於2015年9.PDFVIP

本職權範圍以中文及英文編製，若中英文版有歧義，概以中文版為準。 （於開曼群島註冊成立的有限公司） (「本公司」) （股份代號：863） 審核委員會 職權範圍 (於2015 年9月 2日採納 ) 組織 1. 本公司董事會 (“董事會 ”)已議決於董事會轄下成立一個審核委員會 (“委員 會 ”) 。 目标 2. 委員會的主要工作目標是負責與 本公司核數師的關係、審閱本公司的財務 資料及監管本公司財務申報 制度及內部監控程序 。委員會向董事會負責。 成員 3. 委員會由三名非執行董事組成，由董事會委任及罷免，其間，如有委員會 委員(“委員”)不再擔任董事職務，彼將自動失去委員資格，並由董事會委 任新的委員，補足委員會人數。委員會最少須由三名成員組成，其中又至 少要有一名是如《香港聯合交易所有限公司證券上市規則 》( “《上市規 則》 ”第) 3.10(2)條所規定具備適當專業資格，或具備適當的會計或相關 的財務管理專長的 本公司獨立非執行董事(“獨立非執行董事”) 。 4. 委員會的成員必須以獨立非執行董事佔大多數。 5. 委員會主席須由董事會委任，並且必須為獨立非執行董事。 6. 現時負責審計本公司賬目的核數公司的前任合夥人在以下日期（以日期較 後者為準）起計一年內，不得擔任本公司審核委員會的成員： (a) 他終止成為該公司合夥人的日期；或 (b) 他不再享有該公司財務利益的日期。 出席會議 7. 本公司財務總監、內部核數部門主管及外聘核數師的代表一般均須出席委 員會會議。然而，委員會應每年最少一次在董事會執行董事避席的情況 下，與本公司外聘核數師及內部核數師(如有)舉行會議。 秘書 8. 除委員會另外委任外，委員會秘書由 本公司秘書擔任 。委員會秘書未克出 席，其代表或任何一位委員會會員將出任委員會會議秘書。 會議紀錄 9. 委員會的完整會議紀錄應由委員會秘書保存，會議記錄應對會議上各委員 所考慮事項及所達成的決定作詳細記錄，其中應包括 出席的委員姓名、委 員提出的任何疑慮或表達的反對意見。委員會秘書亦應在會議紀錄中作詳 細記錄委員會成員是否存在利益衝 突事宜。 10. 會議紀錄的初稿及最後定稿應在會議後一段合理時間內先後發送委員會 全體成員，初稿供成員表達意見，最後定稿作其紀錄之用。 11. 委員會會議紀錄應隨時供董事會查閱。 會議次數 12. 委員會會議次數應不少於每年四次。任何一名委員會委員或本公司外聘核 數師如認為有需要，可要求召開會議。 權力 13. 董事會授權委員會按照其職權範圍進行任何調查。委員會有權向 本公司及 其附屬公司 ( “本集團”)任何僱員索取任何所需資料，而所有僱員亦獲指 示與委員會合作，滿足其任何要求。 14. 董事會授權委員會向外諮詢法律或其他獨立的專業意見；如有需要，可邀 請具備相關經驗及專業知識的外界人士出席會議。 職務 15. 委員會職務如下： 與本公司核數師的關係 (a) 主要負責就本公司外聘核數師的委任、重新委任及罷免向董事會提 供建議、批准 本公司外聘核數師的薪酬及聘用條款，及處理任何有 關該核數師辭職或辭退該核數師的問題； (b) 按適用的標準檢討及監察本公司外聘核數師是否獨立客觀及核數 程序是否有效；委員會應於核數工作開始前 先與該核數師討論核數 性質及範疇及有關申報責任。如有超過一家核數師事務所參與工 作，則應確保他們互相協調； (c) 就 本公司外聘核數師提供非核數服務制定政策，並予以執行。就此