-1-(「本公司」)審核委員會之職權範圍1.會員1.1本公司審核.PDFVIP

( 「本公司」) 審核委員會 之職權範圍 1. 會員 1.1 本公司審核委員會( 「審核委員會」)之成員（「成員」）須不時由本公司之董 事（「董事」）局( 「董事局」）委任。 1.2 成員必須僅屬非執行董事，而其中大多數須屬獨立非執行董事（「獨立非執行 董事」），並根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則（「上市規則」）第三 章所界定，其中至少一名獨立非執行董事必須具備適當的專業資格或具備適 當的會計或相關的財務管理專長。 1.3 審核委員會必須包括至少三名成員。 1.4 現時負責審計本公司賬目的核數公司的前任合夥人在以下日期（以日期較後 者為准）起計一年內，不得擔任成員：(a)他終止成為該公司合夥人的日期； 或(b)他不再享有該公司財務利益的日期。 1.5 審核委員會之主席必須由董事局委任，並必須為獨立非執行董事。 2. 秘書 2.1 本公司之公司秘書必須擔任審核委員會秘書之職務。 3. 會議 3.1 會議必須每年召開至少兩次，由任何成員或應一名成員的要求由提名委員會 之秘書召開｡ * 僅供識別 - 1 - 3.2 通告可以書面或電話或傳真或電子傳送或其他類似方式發出，或以其他由審 核委員會不時釐定之其他方式發出。外聘核數師可於有需要時要求召開會議。 3.3 審核委員會之會議法定人數必須為任何兩名成員。 3.4 會議可以會面、電話或視像會議方式舉行。成員可透過電話會議或類似溝通 設備參與會議，使所有參與會議之人士均能聽到彼此之談話。 3.5 任何審核委員會會議之決議案必須經過大多數出席之成員表決，方可通過。 3.6 經所有成員簽署之書面決議案具有效力及作用，猶如審核委員會正式召開及 舉行之會議通過之決議案無異。 3.7 除非本文文義另有所指，凡有關董事局議事程式之法律法規及公司細則法 規，在細節上作出必要修改後乃適用於審核委員會之議事程式。 3.8 審核委員會之秘書必須在合理實際可行情況下盡快向所有成員傳閱審核委員 會之全部會議記錄初稿，以供彼等發表意見。會議記錄之最終版本必須於實 際可行情況下盡快擬備並給予所有成員及董事局所有成員。 4. 會議出席事宜 4.1 財務行政人員、外聘核數師及其它董事局成員或任何其他人士均可獲邀請出 席所有或部份之任何會議。 4.2 僅成員方有權於會議上投票表決。 5. 授權 5.1 審核委員會在就為履行其職責所需之情況下，有權要求本公司管理人員提供 有關本公司及其附屬公司或聯屬公司之備有資料。 5.2 董事局授權審核委員會在審核委員會認為就履行其職責所必要之情況下，可 尋求獨立法律或其他專業意見，費用由本公司支付｡ 5.3 審核委員會必須獲得充分資源以履行其職責。 - 2 - 6. 責任及權力 審核委員會必須具有以下之責任及權力： 與本公司核數師的關係 6.1 主要負責就外聘核數師的委任、重新委任及罷免向董事局提供建議、批准外 聘核數師的薪酬及聘用條款，及處理任何有關該核數師辭職或辭退該核數師 的問題； 6.2 按適用的標準檢討及監察外聘核數師是否獨立客觀及核數程序是否有效；審 核委員會應於核數工作開始前先與核數師討論核數性質及範疇及有關申報責 任； 6.3 就外聘核數師提供非核數服務制定政策，並予以執行。就此規定而言，「外 聘核數師」包括與負責核數的公司處於同一控制權、所有權或管理權之下的 任何機構，或一個合理知悉所有有關資料的第三方，在合理情況下會斷定該 機構屬於該負責核數的公司的本土或國際業務的一