-1-（「本公司」）審核委員會之職權範圍1.會員1.1本公司之.PDFVIP

（於百慕達註冊成立之有限公司） （股份代號：372 ） （「本公司」） 審核委員會 之職權範圍之職權範圍 之職權範圍之職權範圍 1. 會員會員 會員會員 1.1 本公司之審核委員會 （「審核委員會」）之成員 （「成員」）須不時由本公司 之董事 （「董事」或「董事會」）委任 。 1.2 成員必須僅限於非執行董事 ，而其中大多數須為獨立非執行董事 （「獨立 非執行董事」），並根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則 （「上市規 則」）第三章所規定，其中至少一名獨立非執行董事必須具備適當的專業 資格或具備適當的會計或相關的財務管理專長 。 1.3 審核委員會必須由不少於三名成員組成 。 1.4 本公司現任核數公司之前任合夥人於 ：(a)彼不再成為該公司合夥人當 日；或(b)彼不再持有該公司任何財務利益當日 （以較後者為準）起計一 年期間內不得擔任成員 。 1.5 審核委員會之主席必須由董事會委任 ，並必須為獨立非執行董事。 2. 秘書秘書 秘書秘書 2.1 本公司秘書（或副秘書或代理人或代表）必須擔任審核委員會秘書之職務。 - 1 - 3. 會議會議 會議會議 3.1 會議必須每年召開不少於兩次，並可應一名成員的要求，由任何成員或審 核委員會之秘書召開。通告可以書面或電話或傳真或電子傳送或其他類似 方式發出 ，或以其他由審核委員會不時釐定之其他方式發出 。 3.2 會議法定人數必須為任何兩名成員 。 3.3 會議可以親身出席、電話或視像會議方式舉行。成員可透過電話會議或類 似溝通設備參與會議 ，使所有參與會議之人士均能聽到彼此之談話。 3.4 任何審核委員會會議之決議案必須經由大多數出席之成員以簡單多數表 決，方可通過 。 3.5 經所有成員簽署之書面決議案具有效力及作用，猶如審核委員會正式召開 及舉行之會議通過之決議案無異 。 3.6 除非本文文義另有所指，凡有關董事會之會議及議事程序之法律法規及本 公司細則法規，在細節上作出修改後乃適用於審核委員會之會議及議事程 序。 3.7 審核委員會之秘書必須向所有成員傳閱審核委員會之全部會議記錄初 稿，以供彼等在合理實際可行情況下盡快發表意見。會議記錄之最終版本 必須於實際可行情況下盡快擬備並發送予所有成員及董事會。 4. 出席會議事宜出席會議事宜 出席會議事宜出席會議事宜 4.1 財務董事或相等職位人士、外聘核數師及其他董事會成員或任何其他人士 均可獲邀請出席所有或部份之任何會議 。 4.2 僅成員方有權於會議上投票表決 。 - 2 - 5. 授權授權 授權授權 5.1 審核委員會就履行其職責所需之情況下，有權要求本公司管理層提供有關 本公司及其附屬公司或聯屬公司之財務狀況相關的資料 。 5.2 在審核委員會已獲董事會授權，就履行其職責所需要之情況下，取得獨立 法律或其他專業意見 （如有需要），費用由本公司支付。 5.3 審核委員會必須獲提供充分資源以履行其職責 。 6. 責任及權力責任及權力 責任及權力責任及權力 審核委員會必須具有以下之