03.05.2013審核委員會的職權範圍.PDFVIP

本文件已翻譯為中文。如英文版本與中文譯本有任何差異，概以英文版本為準。 I.T LIMITED （於百慕達註冊成立之有限公司） ( 「本公司」) （股份代號：999） 職權範圍 – 審核委員會 凡提述「委員會」時，應指審核委員會。 凡提述「董事會」，應指本公司董事會。 1. 成員 1.1 經徵詢審核委員會主席後，委員會成員應由董事會委任。委員會將由至少三 （3 ）名成員組成，勻為獨立非執行董事。 1.2 正如香港聯合交易所有限公司證券上市規則 （「上市規則」）所預設，委員 會當中至少一人應具備新近及相關的金融經驗。 1.3 只有委員會成員才有權出席委員會的會議。然而，在適當之時，董事會主席、 行政總裁、財務總裁 、其他董事、風險、合規及內部審核部門主管及財務職 能的代表等其他人士，亦可應邀列席任何會議或當中任何部分。 1.4 外聘核數師將會定期獲邀列席委員會的會議。 1.5 委員會成員之任期應為三(3)年，可由董事會延長有關任期。 1.6 董事會須委任委員會的主席。若委員會主席及／或指定代表缺席，與會的其 他成員須互選一人出任該次會議的主席。 1 2. 秘書 2.1 公司秘書或其指派人應出任委員會秘書。 3. 法定人數 3.1 委員會處理事務所需的法定人數為兩(2)名成員。委員會正式召開的會議，如 獲法定人數出席，應可合法行使歸屬委員會或委員會可行使的所有或任何權 限、權力及酌情權。 4. 會議次數 4.1 委員會須於財務報告及審核週期期間適當之時舉行每年至少四次會議，並於 有需要時舉行會議。 5. 會議通知 5.1 若委員會任何成員或外聘或內部核數師認為需要召開會議，委員會秘書須應 其要求召開會議。 5.2 除非另行同意，否則在每次召開會議時，須不遲於會議日期前十四(14)天， 將會議通知發給委員會每名成員及列席會議的其他人士，藉以確認會議地 點、時間及日期，並須隨附載述商議事項的議程。相關會議文件須於會議日 期前至少四(4)天完整工作天送交委員會的成員及其他列席者（如適用）。 6. 會議記錄 6.1 秘書須為委員會所有會議的議事程序及決議備存會議記錄，包括記錄出席者 及列席者的姓名。 6.2 每次會議開始時，秘書須確定有否存在利益衝突的情況，並據之列入會議記 錄。 6.3 委員會會議的會議記錄須從速送交委員會所有成員傳閱，經同意後，須從速 送交董事會所有成員傳閱。 6.4 委員會會議的會議記錄須由秘書保存。 2 7. 股東周年大會 7.1 委員會主席須（如未能出席，將由其授權代表 （須為委員會的成員））出席 股東周年大會，並須準備對任何股東就委員會的工作所作提問作出回應。 8. 職責 8.1 委員會須為本公司及其附屬公司及本集團整體（如適用）執行以下職責： 與本公司核數師的關係 8.1.1 主要負責就外聘核數師的委任、重新委任及罷免向董事會提供建議、 批准外聘核數師的薪酬及聘用條款，及處理任何有關該核數師辭職或 辭退該核數師的問題 ； 8.1.2 按適用的標準檢討及監察外聘核數師是否獨立客觀及核數程序是否有 效；委員會應於核數工作開始前先與核數師討論核數性質及範疇及有 關申報責任 ； 8.1.3 就外聘核數師提供非核數服務制定政策，並予以執行。就此規定而言， 外聘核數師包括與負責核數的公司處於同一控制權、所有權或管理權 之下的任何機構，或一個合理知悉所有有關資料的第三方，在合理情 況下會斷定該機構屬於該負責核數的公司的本土或國際業務的一部分 的任何機構。委員會