fb19e5004919798bee9f80a965199957.doc-江西铜业.docVIP

江西铜业股份有限公司 审核委员会职权范围书 (于2016年1月1日修订) 组织 1. 江西铜业股份有限公司 (“本公司”)董事会(“董事会”)现议决于董事会辖下成立一个审核委员会(“审核委员会”)。审核委员会的组成必须遵守香港联合交易所有限公司(“联交所”)不时的证券上市规则(“《上市规则》”)的要求。 成员 2. 审核委员会成员须由董事会从本公司的非执行董事中委任。审核委员会最少须由三名成员组成，其中大部分应为独立非执行董事。审核委员会的法定人数为两人，其中一人应为独立非执行董事。 3. 最少一名委员为具备《上市规则》第3.10(2)条所述之适当的专业资格，或具备适当的会计或相关的财务管理专长之独立非执行董事。 4. 现时负责审计本公司账目的核数公司的前任合伙人在以下日期（以日期较后者为准）起计一年内，不得担任本公司审核委员会的成员：: 他终止成为该公司合伙人的日期；或 他不再享有该公司财务利益的日期。 5. 审核委员会主席须由董事会委任，并且应为独立非执行董事。 出席会议 6. 除非审核委员会全体成员同意，审核委员会会议（下称「会议」）的召集至少需要14天通知。成员可以,及秘书应该根据会议成员的要求,于任何时间召开会议。向各成员发出的会议通知应该于会议召开之前至少14天通过亲身口头传递、或者以书面、电话、电传、电报、传真的形式传达至该名成员不时向秘书通知的电话号码、或传真号码、地址，或成员可能不时决定之其他通讯方式。任何以口头发出的通知应该以书面形式确认。会议通知应该注明会议举行的时间和地点，并应附上议程及其他可能需要成员在会议上考虑的文件。 7. 出席人员一般包括审核委员会成员、财务总监、内部核数部门主管(如公司设有内部核数部门)、外聘核数师的代表及对审核委员会的事宜投入有意义工作的人士。然而，审核委员会应每年最少一次在董事会执行董事避席的情况下，与外聘核数师及内部核数师(如有)举行会议。 8. 审核委员会成员可以亲身出席方式或以其他电子通讯设备形式参加审核委员会会议。 9. 审核委员会秘书为公司秘书。审核委员会秘书或其未克出席，其代表或任何一位审核委员会会员将出任审核委员会会议秘书。 10. 任何审核委员会的决议如超过两名委员列席，必须经由大多数列席委员投票赞成才能获得通过；如列席委员人数只有两名，则必须一致赞成才能通过。 会议次数 11. 会议次数应不少于每年两次。外聘核数师如认为有需要，可要求召开会议。 权力 12. 董事会授权审核委员会按照其职权范围进行任何调查。审核委员会有权向任何雇员索取任何所需数据，而所有雇员亦获指示与审核委员会合作，满足其任何要求。 13. 董事会授权审核委员会向外咨询法律或其他独立的专业意见；如有需要，可邀请具备相关经验及专业知识的外界人士出席会议。 职务 14. 审核委员会的职务如下： 与本公司核数师的关系 (a) 主要负责就外聘核数师的委任、重新委任及罢免向董事会提供建议、批准外聘核数师的薪酬及聘用条款，及处理任何有关该核数师辞职或辞退该核数师的问题； (b) 按适用的标准检讨及监察外聘核数是否独立客观及核数程序是否有效；审核委员会应于核数师工作开始前先与核数师讨论核数性质及范畴及有关申报责任；如有超过一家核数师事务所参与工作，则应确保他们互相协调; (c) 就外聘核数师提供非核数服务制定政策，并予以执行。就此规定而言，「外聘核数师」包括与负责核数的公司处于同一控制权、所有权或管理权之下的任何机构，或一个合理知悉所有有关资料的第三方，在合理情况下会断定该机构属于该负责核数的公司的本土或国际业务的一部分的任何机构。审核委员会应就任何须采取行动或改善的事项向董事会报告并提出建议； 审阅本公司的财务资料 (d) 监察本公司的财务报表以及年度报告及账目、半年度报告及季度报告的完整性，并审阅报表及报告所载有关财务申报的重大意见。审核委员会在向董事会提交有关报表及报告前，应特别针对下列事项加以审阅： 会计政策及实务的任何更改； 涉及重要判断的地方； 因核数而出现的重大调整； 企业持续经营的假设及任何保留意见； 是否遵守会计准则；及 是否遵守有关财务申报的《上市规则》及法律规定； (e) 就上述(d)项而言：─ 审核委员会成员应与董事会及高级管理人员联络。审核委员会须至少每年与本公司的核数师开会两次；及 审核委员会应考虑于该等报告及账目中所反映或需反映的任何重大或不寻常事项，并应适当考虑任何由本公司属下会计及财务汇报职员、监察主任或核数师提出的事项； 监管本公司财务申报制度、风险管理及内部监控系统 (f) 检讨本公司的财务监控，以及（除非有另设的董事会辖下风险委员会又或董事会本身会明确处理）检讨发行人的风险管理及内部监控系统； (g) 与管理层讨论风险管理