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江西铜业股份有限公司 审核委员会职权范围书 (于2016 年1 月1 日修订) 组织 1. 江西铜业股份有限公司 (“本公司”)董事会(“董事会”)现议决于董事 会辖下成立一个审核委员会(“审核委员会”)。审核委员会的组成必须 遵守香港联合交易所有限公司(“联交所”)不时的证券上市规则(“《上 市规则》”)的要求。 成员 2. 审核委员会成员须由董事会从本公司的非执行董事中委任。审核委员会 最少须由三名成员组成，其中大部分应为独立非执行董事。审核委员会 的法定人数为两人，其中一人应为独立非执行董事。 3. 最少一名委员为具备《上市规则》第 3.10(2)条所述之适当的专业资 格，或具备适当的会计或相关的财务管理专长之独立非执行董事。 4. 现时负责审计本公司账目的核数公司的前任合伙人在以下日期（以日期 较后者为准）起计一年内，不得担任本公司审核委员会的成员：: (a) 他终止成为该公司合伙人的日期；或 (b) 他不再享有该公司财务利益的日期。 5. 审核委员会主席须由董事会委任，并且应为独立非执行董事。 出席会议 6. 除非审核委员会全体成员同意，审核委员会会议（下称「会议」）的召 集至少需要 14 天通知。成员可以,及秘书应该根据会议成员的要求,于任 何时间召开会议。向各成员发出的会议通知应该于会议召开之前至少 14 天通过亲身口头传递、或者以书面、电话、电传、电报、传真的形式传 达至该名成员不时向秘书通知的电话号码、或传真号码、地址，或成员 可能不时决定之其他通讯方式。任何以口头发出的通知应该以书面形式 确认。会议通知应该注明会议举行的时间和地点，并应附上议程及其他 可能需要成员在会议上考虑的文件。 7. 出席人员一般包括审核委员会成员、财务总监、内部核数部门主管(如公 司设有内部核数部门)、外聘核数师的代表及对审核委员会的事宜投入有 意义工作的人士。然而，审核委员会应每年最少一次在董事会执行董事 避席的情况下，与外聘核数师及内部核数师(如有)举行会议。 8. 审核委员会成员可以亲身出席方式或以其他电子通讯设备形式参加审核 委员会会议。 9. 审核委员会秘书为公司秘书。审核委员会秘书或其未克出席，其代表或 任何一位审核委员会会员将出任审核委员会会议秘书。 10. 任何审核委员会的决议如超过两名委员列席，必须经由大多数列席委员 投票赞成才能获得通过；如列席委员人数只有两名，则必须一致赞成才 能通过。 会议次数 11. 会议次数应不少于每年两次。外聘核数师如认为有需要，可要求召开会 议。 权力 12. 董事会授权审核委员会按照其职权范围进行任何调查。审核委员会有权 向任何雇员索取任何所需数据，而所有雇员亦获指示与审核委员会合 作，满足其任何要求。 13. 董事会授权审核委员会向外咨询法律或其他独立的专业意见；如有需 要，可邀请具备相关经验及专业知识的外界人士出席会议。 职务 14. 审核委员会的职务如下： 与本公司核数师的关系 (a) 主要负责就外聘核数师的委任、重新委任及罢免向董事会提供建 议、批准外聘核数师的薪酬及聘用条款，及处理任何有关该核数 师辞职或辞退该核数师的问题； (b) 按适用的标准检讨及监察外聘核数是否独立客观及核数程序是否 有效；审核委员会应于核数师工作开始前先与核数师讨论核数性 质及范畴及有关申报责任；如有超过一家核数师事务所参与工 作，则应确保他们互相协调; (c) 就外聘核数师提供非核数服务制定政策，并予以执行。就此规定 而言，「外聘核数师」包括与负责核数的公司处于同一控制权、 所有权或管理