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YEEBO (INTERNATIONAL HOLDINGS) LIMITED (Incorporated in Bermuda with limited liability) (Stock Code: 259) 億都 (國際控股) 有限公司 （「本公司」） 審核委員會 之 職權範圍 (於二零一二年三月二十一日採納, 二零一五年九月四日更新〉 成員 1. 審核委員會由本公司董事會（「董事會」）不時委任，不少於三 名成員組成 。成員必須為非執行董事 ，而獨立非執行董事應佔 大多數 。審核委員會其中至少一名為「財務專才」。 2. 審核委員會之主席應由董事會委任一獨立非執行董事擔任。 3. 本公司之公司秘書應為審核委員會之秘書。 會議次數及議事程序 4. 每年舉行會議不應少於兩次，且可包括其他執行及非執行董事及外聘 核數師代表，藉以解答若干事項或疑慮。審核委員會主席及外聘核數 師可於其認為必要舉行會議情況下要求召開會議。 1 5. 審核委員會會議之法定出席人數應為兩名成員 。 6. 每次會議將保留會議紀錄。議程及有關文件將於會議日期前至少兩天 派發傳閱。 7. 審核委員會可通過電話或其他可讓會議成員互相聆聽之相關通訊設 備進行。 8. 審核委員會每年可與外聘核數師單獨舉行會議，而毋須邀請任何執行 董事出席。倘有需要，可與執行董事在外聘核數師不在場下舉行單獨 會議。 9. 由審核委員會全體成員簽署之書面決議案將為合法有效，猶如相關決 議案經已於審核委員會正式召開及組成之會議上通過。 10. 審核委員會會議之議事程序受本公司細則第121 條所規管。 權力 11. 審核委員會須獲董事會授權以調研其任何其職權範圍內之活動。審核 委員會有權向任何僱員尋求其所需資料，且所有僱員須按其指示配合 審核委員會所提出之任何要求。 12. 凡董事會不同意審核委員會對甄選、委任、辭任或罷免外聘核數師事 宜的意見，審核委員會應安排在《企業管治報告》中列載闡述其建議 的聲明，以及董事會持不同意見的原因。 13. 審核委員應獲供給充足資源以履行其職責及會獲董事會授權取得外 部法律或其他獨立專業意見，並於其認為有必要情況下確保具有相關 經驗及才幹之外部人士出席會議。 職責 14. 審核委員會之主要職責為協助董事會應用本公司之財務匯報、內部監 控原則及風險管理系統作出正規及具透明度的安排 ，並監管核數程 序，及與外聘核數師維持合適關係。 2 15. 審核委員會應確保與業務有關之所有主要風險領域須妥善由外聘核 數師處理。此將涉及審核本年度之核數計劃及與外聘核數師加以商 榷，且跟進過往年度問題之解決效果。 16. 審核委員會亦應監控外聘核數師所提供之服務質素以及其費用合理 性。 職責、權力及職能 17. 審核委員會之責任為︰－ (a) 主要負責就外聘核數師的委任、重新委任及罷免向董事會 提供建議、批准外聘核數師的薪酬及及聘用條款，及處理 任何有關該核數師辭職或辭退的問題 ； (b) 按適用的標準檢討及監察外聘核數師是否獨立客觀及核 數程序是否有效； (c) 於核數工作開始前先與外聘核數師討論核數性質及範疇 及有關申報責任，並於須要時確保工作協調（就聘任超逾 一家核數公司而言）； (d) 就外聘核數師