審核委員會的職權範圍-集團.PDFVIP

寰亞傳媒集團有限公司 （「本公司」） （於開曼群島註冊成立及於百慕達存續之有限公司） 審核委員會 職權範圍 組成 1. 於二零零一年五月二十一日，本公司董事會議決成立一個董事委員會 ，名為 審核委員會 ，其職權範圍可由董事會不時採納或修訂。 成員 2. 委員會的成員須由董事會從本公司的非執行董事中委任，且必須由三名以上 成員組成 。成員須以獨立非執行董事佔大多數，其中最少有一名獨立非執行 董事須具備香港聯合交易所有限公司創業板上市規則（「創業板上市規則」） 不時規定之適當專業資格。 3. 現任核數公司的前任合夥人在以下日期（以日期較後者為準）起計一年內， 不得擔任審核委員會成員： (a) 彼終止成為該公司合夥人的日期；或 (b) 彼不再享有該公司任何財務利益的日期。 4. 倘委員會僅由三名成員組成，則兩名成員（當中必須有一名獨立非執行董事） 以上即構成法定人數。倘委員會由三名以上成員組成，則由成員的多數席位 （必須由獨立非執行董事佔多數）構成法定人數 。 __________________________________________________________________________________________ 二零一二年三月二十一日起生效 - 1 - 寰亞傳媒集團有限公司 審核委員會 —職權範圍 5. 委員會主席須由董事會委任，且須為獨立非執行董事。 出席會議 6. 首席財務官、及／或財務總監及外聘核數師代表一般須出席會議。其他董事 會成員亦有權出席會議。然而，審核委員會每年最少應有一次在董事會執行 董事避席的情況下，與外聘核數師進行會議。 7. 委員會秘書應由公司秘書擔任。 會議次數 8. 審核委員會每季度應舉行不少於一次會議。外聘核數師如認為有需要，可要 求召開會議。 股東週年大會 9. 委員會主席或 ，倘委員會主席未能出席時 ，則另一名委員會成員須出席本公 司股東週年大會，以便解答股東週年大會上提出的問詢。 權力 10. 董事會授權審核委員會按照其職權範圍進行任何調查。審核委員會有權向任 何僱員索取其所需的任何資料，而所有僱員亦獲指示配合委員會提出的任何 要求。 11. 委員會獲董事會授權可徵詢外界的法律或其他獨立專業意見，並在其認為有 需要時邀請具有關經驗及專業知識的外界人士出席會議。 職責 12. 委員會的職責包括 ： 與本公司核數師的關係 (a) 主要負責就委任、重新委任及罷免外聘核數師向董事會提供建議，及審 批外聘核數師的薪酬及聘用條款 ，以及處理任何有關該核數師辭職或辭 退的問題； __________________________________________________________________________________________ 二零一二年三月二十一日起生效 - 2 - 寰亞傳媒集團有限公司 審核委員會 —職權範圍 (b) 按適用的標準檢討及監察外聘核數師是否獨立客觀及核數程序是否有 效 ，及在核數工作開始前與外聘核數師商討是次核數的性質及範疇及申 報責任 ； (c) 就聘請外聘核數師 （包括與核數公司處於同一控制權、所有權或管理權 之下的任何機構）提供非核數服務制定政策，並予以執行。審核委員會 應就所發現的任何須採取行動或須改善的事項向董事會匯報，並提出建 議； 審閱本公司的財務資料 (d) 監察本公司的財務報表，以及年度報告及賬目、半年度報告及季度報告 的完整性，並審閱報表及報告所載有關財務申報的重大判斷。委員會向