審核委員會的職權範圍.PDFVIP

友邦保險控股有限公司 審核委員會的職權範圍 友邦保險的受限制及私有資料 刊發人 : 友邦保險控股有限公司董事會 日期 : 2012年2月23 日 版本 : 3.0 (此乃中文譯本，本職權範圍以英文本為準。任何中文譯本不得更改或影響其解釋。) 審核委員會的職權範圍 釋義 1. 就本職權範圍（本職權範圍）而言： 審核委員會指董事會根據本職權範圍第 2 條所載的決議案而成立的審核委員 會。 董事會指本公司的董事會。 首席財務總監指董事會不時委任負責管理財務的本公司高級行政人員。 本公司指友邦保險控股有限公司。 公司秘書指本公司的公司秘書。 董事指董事會的成員。 本集團指於有關時間，本公司及其附屬公司和聯營公司或 ，若文意另有所指， 於本公司成為其現時附屬公司和聯營公司的控股公司前的有關期間內、本公司 的現時附屬公司和聯營公司，或由其現時附屬公司和聯營公司或其前身（視情 況而定）所營運的業務。 上市規則指聯交所證券上市規則（經不時修訂） 。 管理層指負責管理本集團內的行政職務的任何人士。 股東指本公司的股東。 聯交所指香港聯合交易所有限公司。 組成 2. 董事會根據2010 年9 月1 日通過的決議案成立審核委員會。 成員 3. 董事會應在非執行董事中委任審核委員會成員 ，其成員數目不得少於三名，當 中獨立非執行董事須佔大多數及最少一名成員為具備上市規則規定的適當專業 資格或會計或相關財務管理專業知識的獨立非執行董事。審核委員會會議的法 定人數為兩名成員 ，其中最少一名須為獨立非執行董事。 第一頁 審核委員會的職權範圍 4. 本公司現時委聘的會計師事務所的任何前任合夥人將於下列情況發生當日起計 一年內，不得擔任審核委員會成員： (a) 其本人不再擔任該事務所的合夥人；或 (b) 其本人不再享有該事務所的任何財務利益， 並以上述兩者中較後的日期為準 。 5. 審核委員會的主席須由董事會委任，並必須為獨立非執行董事。 出席會議 6. 本公司的首席財務總監、內部審核主管及外聘核數師的一名代表一般須出席審 核委員會所召開的會議。審核委員會須每年最少兩次在沒有任何執行董事或管 理層在場的情況下，與外聘核數師及內部審核舉行會議。審核委員會亦可與管 理層的任何成員或彼等欲會見的任何人士另行會面 。 會議次數及會議程序 7. 審核委員會每年須舉行不少於四次會議。外聘核數師如認為有需要時可要求召 開會議。 8. 議程連同全部相關會議文件應及時和最少於審核委員會預定召開會議日期前三 天（或審核委員會各成員協定的其他期限內）送交全體董事。 9. 管理層有責任為審核委員會及時提供足夠資料，以讓審核委員會作出知情決 定。所提供的資料必須完整及可靠。若董事要求取得的資料較管理層所提供的 更詳盡，有關董事得作出進一步所需查詢。董事會及各董事將可各自並獨立接 觸管理層。 股東週年大會 10. 審核委員會主席應出席本公司的股東週年大會並準備回應任何股東就有關審核 委員會的事宜提出的問題 。倘主席未能出席，則審核委員會另一名成員或 （若 其未能出席）由主席正式委任的代表須出席該股東週年大會。 權限 11. 審核委員會獲董事會授權，可在本職權範圍內就任何事宜進行調查。審