審核委員會的職權範圍及工作細則.PDFVIP

遠洋地產控股有限公司 董事局審核委員會 職權範圍及工作細則 第一章 目標 第一條 遠洋地產控股有限公司（「本公司」 ）董事局審核委員會（「委員會」） 的目標是協助本公司董事局（「董事局」）： 1. 確保內部監控及風險管理制度行之有效，並確保本公司遵守《公司條例》、《香 港聯合交易所有限公司證券上市規則 》（「《上市規則 》」）及適用法律及規例所規定 的責任（包括對外公佈財務業績的責任）；及 2. 核實本公司財務報表的完整性。 第二條 委員會亦代表董事局，直接負責： 1. 建議委任、監察本公司的外聘核數師並釐定其酬金； 2. 評估外聘核數師的獨立性及資格；及 3. 監察本公司內部審核職能及外聘核數師的表現。 1 第二章 委員 第三條 委員會由三(3)名（含）以上非執行董事和獨立非執行董事組成，其中獨立 非執行董事佔大多數，且至少要有一(1)名是如《上市規則》所規定的具備適當專業資格 或具備適當會計或相關財務管理專長的獨立非執行董事。委員會設主席一(1)名，出任委 員會主席者須是獨立非執行董事，由董事局在委員會委員中委任。 第四條 現時負責審計本公司賬目的核數師事務所的前任合夥人在以下日期（以日 期較後者為准）起計一年內，不得擔任委員會的委員： 1. 他終止成為該核數師事務所合夥人的日期；或 2. 他不再享有該核數師事務所財務利益的日期。 第五條 委員會委員由董事局委任，並可由董事局全權酌情罷免。 第六條 董事局須不時按照《上市規則》（經不時修訂者）或本公司的股份上市或 報價的任何其它證券交易所的規則，或香港證券及期貨事務監察委員會或任何其它適用 監管當局不時規定的守則、規則及規例（「適用規則」）的要求，更改委員會的委員組 合。 第七條 本公司的公司秘書須為委員會的秘書。 第三章 權限 第八條 委員會須直接向董事局報其決定或建議，除非該等委員會受法律或監管 限制所限而不能作此報 （例如因監管規定限制披露）。凡董事局不同意委員會對甄選、 委任、辭任或罷免外聘核數師事宜的意見，委員會應安排在本公司年報中的《企業管治 報告》中列載委員會闡述其建議的聲明，以及董事局持不同意見的原因。 2 第九條 委員會有權查閱本公司所有賬目、賬冊及記錄，並且有權要求本公司管理 層提供委員會履行其職務所需的所有資料。 第十條 委員會應獲供給充足資源以履行其職責。在委員會履行職責時如有需要， 委員會有權諮詢外界的法律或其它獨立專業意見，並可在其認為必要的情況下，邀請具 備有關經驗及專長的外界人士參與會議，委員會可全權批核相關費用及繼續聘用的條 款，費用由本公司支付。 第四章 職責 第十一條 委員會的職責包括以下方面： 1. 與本公司外聘核數師的關係 (1)