審核委員會職權範圍-BEP.PDFVIP

BEP INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 百靈達國際控股有限公司 * (於百慕達註冊成立之有限公司) ( 「本公司」) (股份代號: 2326) 審核委員會 職權範圍 1. 組成 1.1 本公司之董事會(「董事會」)議決成立一個董事會之委員會，名為審核委員會(「委 員會」)，籍以(其中包括)審閱本公司及其附屬公司(統稱「本集團」)之財務報告 程序及內部監控是否有效並與本公司之核數師保持溝通。 1.2 為全面遵守香港聯合交易所有限公司證券上市規則(「上市規則」)，委員會會按 上市規則之新訂要求而不時更生。 2. 成員 2.1 委員會之成員由董事會於本公司非執行董事中選任並最少由三名成員組成，半 數以上委員會成員須為獨立非執行董事。委員會會議之法定人數為兩名成員。 2.2 委員會主席須由董事會委任並且由獨立非執行董事出任。 2.3 根據上市規則規定, 最少一名委員會成員須擁有適合之專業資格或為會計或為 有關財務管理之專業人士。 2.4 本公司現時聘用之核數公司的前任合夥人在以下日期(以日期較後者為準)起計 一年內，不得擔任委員會的成員: (a) 終止成為該公司合夥人; 或 (b) 不再享有該公司任何財務利益， 以較後者為準。 * 僅供識別 1 3. 法定人數 委員會處理事務時所需之法定人數為任何兩名委員會成員，而其中一名須為獨立非執 行 董事。 4. 委員會會議出席率 4.1 財務董事(如有)、內部核數部門主管(如有)及外聘核數師之代表應出席委員會會 議。然而，委員會須最少每年一次在沒有本公司執行董事出席之情況下與外聘及 內部核數師會面。 4.2 委員會秘書由本公司之公司秘書擔任。在公司秘書於任何會議缺席之情況下,由 委員會成員委任之其中一位成員擔任該會議之秘書。 5. 會議次數 每年最少舉行兩次會議而委員會每年與本公司核數師最少會面一次。外聘核數師或委 員會之任何成員如認為有需要，可要求舉行會議。 6. 會議程序 除本職權範圍另有所指外， 委員會之會議程序將按本公司之公司細則規限董事會會議 程序之條文進行。 7. 權限 7.1 董事會授權委員會在其職權範圍內進行任何調查而本公司之執行董事須確保 委員會之成員能獲提供及無限次數取得本公司之全部賬目。 委員會有權向本公 司任何僱員、董事及顧問索取任何所需資料，而所有僱員、董事及顧問須對委 員會的要求予以合作。 7.2 董事會授權委員會在其認為有需要時，徵詢外間的法律或其他獨立專業意見， 及邀請具有有關經驗及專業知識的外間人士出席會議。 7.3 委員會須獲提供足夠資源以履行其職責。 2 8. 職責 委員會的職責包括如下各項： 與本公司核數師的關係 8.1 主要就外聘核數師的委任、重新委任及罷免向董事會提供建議，批准外聘核數 師的薪酬及聘用條款，及處理任何有關該核數師辭職或辭退該核數師的問題； 8.2 按適用的標準檢討及監