德祥地產集團有限公司.PDFVIP

德祥地產集團有限公司 (於百慕達註冊成立之有限公司) （股份代號：199） （「本公司」） 審核委員會 之職權範圍 1. 成員 1.1 本公司之審核委員會( 「審核委員會」)之成員( 「成員」)應不時由本公 司之董事 ( 「董事」)會 ( 「董事會」)委任。 1.2 成員應僅限於非執行董事，而其中大多數必須為獨立非執行董事（「獨 立非執行董事」），並須根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則（「上 市規則」）第三章所規定，其中至少一名獨立非執行董事應具備適當的 專業資格或具備適當的會計或相關的財務管理專長。 1.3 審核委員會應由不少於三名成員組成。 1.4 現時負責審計本公司賬目的核數公司的前任合夥人於：(a)彼終止成為該 公司合夥人日期；或(b)彼不再享有該公司財務利益日期（以日期較後者 為準）起計一年內，不得擔任成員。 1.5 審核委員會之主席應由董事會委任，並必須為獨立非執行董事。 2. 秘書 2.1 本公司之公司秘書（或其助理或代理人或代表）應擔任審核委員會秘書 之職務。 3. 會議 3.1 會議應每年召開不少於兩次，並可應一名成員的要求，由任何成員或審 核委員會之秘書召開。通告可以書面或電話或傳真或電子傳送或其他類 似方式發出，或以其他由審核委員會不時釐定之其他方式發出。外聘核 數師在其認為有需要時亦可要求召開會議。 -1- 德祥地產集團有限公司 審核委員會 –職權範圍 3.2 會議法定人數應為任何兩名成員 ，以親身出席、電話或視像會議方式參 與。 3.3 會議可以親身出席、電話或視像會議方式舉行。成員可透過電話會議或 類似通信設備參與會議，使所有參與會議之人士均能聽到彼此之談話。 3.4 任何審核委員會會議之決議案應經由親身出席、電話或視像會議方式參 與之成員以簡單多數表決，方可通過。 3.5 經所有成員簽署之書面決議案應具有效力及作用，猶如於審核委員會正 式召開及舉行之會議所通過之決議案。 3.6 除本文另有規定外，凡有關董事會之會議及議事程序之法律條文及本公 司公司細則條文，在細節上作出修改後乃應適用於審核委員會之會議及 議事程序。 3.7 審核委員會之秘書應負責在合理實際可行情況下盡快向所有成員傳閱 審核委員會會議之全部會議記錄初稿，以供彼等發表意見。會議記錄之 最終定稿應於實際可行情況下盡快擬備並發送予所有成員及董事會。 4. 出席會議事宜 4.1 本公司之財務董事或相等職位之人士、外聘核數師及其他董事會成員或 任何其他人士均可獲邀請 出席任何全程或部份之會議。 4.2 僅成員方有權於會議上投票表決。 5. 授權 5.1 審核委員會就履行其職責所需之情況下，應有權要求本公司管理層提供 任何有關本公司及其附屬公司或聯屬公司之財務狀況事項之相關的資 料。 5.2 審核委員會已獲董事會授權，就履行其職責所需之情況下，取得獨立法 律或其他專業意見，費用由本公司支付。 5.3 審核委員會應獲提供充分資源以履行其職責。 -2- 德祥地產集團有限公司 審核委員會 –職權範圍 6. 責任及權力 審核委員會應具有以下之責任及權力： 與本公司外聘核數師之關係 6.1 主要責任應為向董事會作出有關委任、續聘