第一章：风险与保险.ppt

学习目标 掌握风险的概念及其特征 了解什么是风险因素、风险事故和损失 掌握风险的分类 了解风险管理的概念、基本程序及处理方式 掌握可保风险的概念和要件 信用风险 信用风险指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法行为给对方造成经济损失的风险。例如国际贸易中因进口商破产、潜逃、单方面毁约等造成出口商货款损失的风险等。 人身风险 人身风险指可能导致人的伤残死亡或损失劳力的风险。如疾病、意外事故、自然灾害等，这些风险都会造成经济收入的减少或支出的增加，影响本人或其赡养的亲属经济生活的安定。 风险管理的基本程序是风险识别、风险估测、风险评价、风险控制和风险管理效果评价的周而复始的过程。 风险识别 风险估测 风险评价 风险控制 风险管理效果评价 风险管理的基本程序 第一步：风险识别 概念 风险识别是风险管理的初级阶段。它是指对企业自身所面临的以及潜在的风险加以判断、归类以及鉴定风险性质的过程。 方法 识别风险的主要方法有生产工艺流程法、资产财务分析法和风险列举法。 生产工艺流程法是指在工艺流程中，从原料投入到成品产出，通过一定的生产设备或管道顺序连续地进行加工的过程。识别生产工艺流程中的风险，对每一阶段，每一环节，逐个进行调查分析，从中发现潜在风险，找出风险发生的因素，分析风险发生后可能造成的损失以及对全过程和整个企业造成的影响有多大。 资产财务分析法是指按照企业的资产负债表、财产目录表、损益表等资料，风险管理人员根据该企业的固定资产和流动资产的分布，进行风险分析。 风险调查列举法指由该企业管理人员就该企业可能面临的风险逐一列出，然后可以采用下列风险分类方法进行管理。举例如下： 例子： 性质 项目 直接的 火灾、腐蚀、爆炸、战争 间接的 火灾后的利润损失、偷窃后的利润损失、罢工 社会的 道德责任、消费者的压力 法律的 民事责任、法定责任、契约责任 政治的 政府干预、制裁、外国政府的行动 财务的 对通货膨胀不适当的预测，不正确的销售决定 风　险　分　类 第二步：风险估测 概念 风险估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失幅度。 风险估测的具体方法 对风险进行估算，主要是应用统计推断的方法，也即用一组较小的观察值（称为样本），对一组较大的未知观察值（称为总体）进行预测的方法。这样风险管理者就可以从少量的样本中预计未来的损失，预测总体的性质及这些样本的可靠程度。 第三步：风险评价 概念 风险评价是指在风险识别和风险估计的基础上，把风险发生的概率、损失严重程度，结合其他因素综合起来考虑，得出系统发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标比较，确定系统的危险等级，然后根据系统的危险等级，决定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。 第四步：风险控制 概念 风险控制是指根据风险评价结果，为实现风险管理目标，对风险管理技术的选择和实施过程。 方法 风险管理技术分为控制性和财务性两大类。前者的目的是降低损失频率和减少损失幅度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。后者的目的是以提供基金的方式，消化发生损失的成本，即对无法控制的风险所做的财务安排。 控制法是防止风险的发生，或使一旦发生风险所带来的损害成为最小。控制法包括避免、预防和抑制。 　　 避免是指设法回避损失发生的可能性，它是风险处理的一种消极手段。采用避免技术通常在两种情况下进行： ⑴某特定风险所致损失频率和损失幅度相当高时； ⑵在处理风险时其成本大于其产生的效益时。 避免风险虽简单易行，但意味着利润的丧失，且避免的采用通常会受到限制。例如，试图避免某种风险也许是不可能的，如人的生老病死以及世界性经济危机、能源危机都是不可避免的。又例如，采用避免在经济上是不适当的，即无经营就无风险，但无经营就无利润，故从经济利益上看采用避免是不适当的。 风险避免的例子： ⒈某政府机构最近接受了一个捐赠的小型游乐场，该游乐场里面有许多破旧的儿童小车，风险管理者经过检查后认定，这些小车非常危险。通过政府机构与遗嘱执行人之间的谈判，最后决定把这些小车作为废品出售，留下的空地赠给政府机构。政府机构把这些空地改造成一个开放式公园。 ⒉如果制药公司发现其产品产生严重的副作用，该公司可能马上终止该药品的生产。 ⒊某公寓管理公司发现大多数房客都有小孩时，他可能拆除公寓附近的游泳池。 * * 基础理论篇 风险与保险 保险的性质、职能与作用 保险合同 保险的基本原则 为什么研究保险首先要研究风险？ 无风险就无保险，风险与保险之间存在着内在的必然联系，风险的客观存在是保险产生和发展的自然基础。因此要弄清楚保险是什么，首先就必须弄清楚风险是什么