小企业银行贷款难题的成因与对策.docVIP

小企业银行贷款难题的成因与对策 　　摘 要：小企业和银行作为贷款业务中的借贷双方是破解小企业贷款困难的关键点，必须从二者出发去分析导致小企业银行贷款难的原因，在此基础上分析确定解决小企业贷款难题的银企合作模式中双方应采取的具体措施。 　　关键词：小企业；银行贷款；银企合作 　　中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：1008-4428（2012）12-44 -02 　　一、小企业银行贷款难题的原因分析 　　（一）小企业自身因素是导致小企业银行贷款困难的主因 　　1、小企业规模小、风险抵御能力差 　　小企业经营规模小，固定资产金额低，且多以机器设备为主，缺少可以用于抵押的土地、房屋。缺乏有效的资产抵押物是导致小企业无法获得足额银行贷款的关键。小企业经营方式灵活，但不确定性也强。小企业往往为其他企业提供零部件加工、来料加工等服务，很难建立起自己的品牌，往往是根据订单来决定生产经营的具体内容，其生产经营的稳定性差，很难获得稳定的收益，无法形成稳定的资金流，尤其是金融危机以来，我国大批小企业因为经济环境的恶化而破产倒闭，这是我国小企业风险抵御能力差的集中体现。 　　2、小企业银行贷款信誉普遍不高 　　企业信誉是银行审批贷款时重点考察的项目。小企业受到多方面的原因，在企业信用建设方面还不到位，认为只要能够按时偿还银行贷款就足够了，银行在考察贷款对象的信用情况时，银行贷款的偿还记录是一个重要内容，但企业在日常经营活动中是否能够诚信经营、依法纳税都是银行考察企业信用的内容。不仅如此，小企业所有人的个人及家庭信用状况，也会影响到其企业的银行贷款是否能够通过审批。 　　3、小企业公司治理与财务制度不规范 　　小企业的实际控制者往往是企业主及其家庭成员，这种建立在血缘、人缘关系基础上的合作方式给公司治理带来很大困难，公司的所有权与经营权一般未分离，在这种情况下，企业的规章制度很难有效地发挥作用，那么发生违规、违法经营情况的可能性大大增加，这会使得银行贷款的风险增大，成为很多银行不得不考虑的因素。 　　银行了解小企业的具体情况时虽然也会到实际现场考查，但是，绝大部分的资料还是要依靠企业提供的财务数据来说明。小企业在财务规章制度方面的不规范则影响了企业财务信息的可靠性，降低了小企业的透明度，银行在对小企业财务报表进行分析，对于企业的经营状况、贷款需求进行分析并最终核定贷款额度，由于企业提供的材料可信度低，就影响了银行贷款的申请与发放。 　　（二）银行对小企业贷款要求过严是导致小企业难以获得贷款的直接原因 　　1、当前经济金融环境的影响 　　在金融危机的影响下，世界经济持续低迷，我国经济也受到较大影响，一些大中型企业出现资金周转困难，甚至破产倒闭，“跑路潮”更是让人们见识到了金融危机的巨大冲击。银行为了降低贷款风险，不断提高贷款审批条件。 　　2、信贷管理与风险防范措施加强 　　银行不仅制定了严格的信贷责任制度，而且在放贷条件上更加严格，除非有高质量的资产抵押，否则，企业很难获得大额的贷款。在金融危机之前曾经普遍采用的三户联保、企业担保等担保贷款形式受到严格限制，对于自然人的担保更是严格审查，这些措施都使得小企业贷款更加困难，小企业离银行设置的门槛原来越远。 　　3、银行贷款审批程序复杂、效率低 　　小企业申请银行贷款不仅条件高，而且需要经过多个部门的审查，往往要经过4-5个部门的重新复核，需要提供的资料、证明材料非常之多，导致整个贷款过程耗费时间长，而小企业资金需求往往是金额小、需求急，这影响了小企业办理银行贷款的效率。 　　二、银行与企业在解决小企业银行贷款问题中的具体措施 　　（一）小企业应不断挖掘潜力提升水平 　　1、小企业应努力提升自身的透明度和信誉度 　　透明度低导致银行无法真正了解小企业真实的生产经营情况，要改变这种情况需要小企业自身的努力，不断提升自己的透明度，首先要认识到隐瞒自身的不足并不能切实改变自身的经营状况，即使能够获得银行的贷款，但自身痼疾缠身，经营不善，甚至会导致不能偿还到期贷款，失去银行的信任，甚至陷入债务危机并导致倒闭。 　　在正确认识到提升自身经营透明度的必要性后，应从完善企业的财务制度和财务报告入手，把构建规范、完善的财务制度作为一项重要工作入手，设置合理的会计岗位，配备称职的会计人员，使提供的财务数据能够真实、完整地反映自身的经营成果和财务状况。 　　在日常会计核算管理过程中，要加强核算管理和资金控制，规范日常会计处理程序，严格按照企业规章制度、会计准则的要求处理相关业务，在日常业务活动中，与购销商诚信合作，自觉依法纳税，提升企业的信誉。 　　2、合理有效地运用现有资产 　　目前我国一些商业银行在小企业贷款方面不断进行有益的探索，开发设计了一些适应中