银行从的业资格总结风险管理.doc

风险管理 第一章：风险管理 ①、2010年开始，我国商业银行将逐步实施《巴塞尔新资本协议》，具有较强的全面风险管理能力和水平已经成为商业银行稳健经营、健康发展的基本要求。 ②、风险定义为未来结果出现收益或损失的不确定性。 ③、损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果；而风险却是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态。 ④、金融风险可能造成的损失分为：1、预期损失（一定历史时期内损失的平均值）；2、非预期损失（用统计方法计算出的对预期损失的偏离）；3、灾难性损失（超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失）。 ⑤、银行一般采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，通过购买商业保险来转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务和行为的做法加以规避。 ⑥、商业银行本质上是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。 ⑦、《中华人民共和国商业银行法》第四条明确规定了“商业银行以安全性、流动性、收益性为经营原则，实行自主经营。自担风险，自负盈亏，自我约束”。 ⑧、风险管理与商业银行经营的关系主要体现：1、承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力；2、风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；定性向定量；风险分散管理向全面风险管理。3、风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合；4、健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值；5、风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。 ⑨、商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：1、资产风险管理模式阶段；2、负债风险管理模式阶段；3、资产负债风险管理模式阶段；4、全面风险管理模式阶段。 ⑩、全面的风险管理模式包括：全球、全面、全程、全新、全员的风险管理方法。 ①、根据业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险8大类。 ②、信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险包括结算风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。德国赫斯塔特银行的破产促使了巴塞尔委员会的诞生。信用风险具有非系统性风险特征。 ③、市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险，包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种，具有系统性风险特征。 ④、操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类型，具有普遍性和非营利性。 ⑤、流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。 ⑥、国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国政治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风险，通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围，分为政治风险、经济风险和社会风险。国家风险有两个特征：1、国家风险发生在国际经济金融活动中，同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；2、国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。 ⑦、声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价 ⑧、法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议或诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。 ⑨、战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。 ⑩、商业银行风险管理策略：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。 风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择，可以完全消除非系统性风险。 风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。对管理市场风险非常有效，分为自我对冲和市场（衍生品市场）对冲。 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。分为保险转移和非保险转移。 风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市