江淮动力：远期外汇交易管理制度(2011年3月)2011-03-19.pdfVIP

江苏江淮动力股份有限公司 远期外汇交易管理制度 二○一一年三月十八日修订 第五届董事会第十六次会议审议通过 0 江苏江淮动力股份有限公司 远期外汇交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范公司远期外汇交易的操作，防范和控制汇率风险，加强对公 司远期外汇交易的管理，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、 《上市公司信息披露管理办法》以及《公司章程》等法律法规、部 门规章和规范性文件，结合公司具体情况，特制定本制度。 第二条 公司从事外期汇远期交易应遵守国家相关法律法规、部门规章和规 范性文件规定。公司开展远期外汇交易的目的是规避汇率风险。 第三条 本制度所称远期外汇交易是指为满足日常经营需要，在金融机构办 理的规避和防范汇率风险的套期保值业务。 第四条 本制度适用于公司及控股子公司。 第二章 基本原则 第五条 公司进行远期外汇交易须遵守以下原则： 1、公司不得开展以投机和套利为目的的远期外汇交易，所有远期外汇交易 业务均应以具体经营业务为基础，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为 目的，远期外汇交易总额应与公司实际业务规模相匹配，。 2 、公司进行远期外汇交易业务只允许与具有远期外汇交易业务经营资格的 金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。 3、公司必须以自身名义设立远期外汇交易的交易账户，不得使用他人账户 进行远期外汇交易。 4 、公司进行远期外汇交易必须基于公司的外币收款预测，远期外汇交易合 约的外币金额不得超过外币收款预测量，远期外汇交易业务的交割期间需与公司 预测的外币回款时间相匹配。 5、公司须具有与远期外汇交易业务保证金相匹配的自有资金，且严格执行 经有效审批的远期外汇交易方案，控制资金规模，不得影响公司正常经营。 1 第三章 审批权限 第六条 公司的远期外汇交易计划须由董事会或股东大会审议通过后方可执 行。公司召开董事会或股东大会审议公司远期外汇交易计划，并授权董事长在董 事会或股东大会批准的权限内签署或授权他人签署相关协议及法律文件。 第七条 公司单项远期外汇交易或者年度开展的远期外汇交易所涉及的资金 总额占公司最近一期经审计净资产超过30% 以下的，由董事会审议批准；占公司 最近一期经审计净资产30% 以上的，提交公司股东大会审议。 已经股东大会审议批准的远期外汇交易不再累计计算。 第四章 组织机构及操作程序 第八条 公司董事会为远期外汇交易的最高管理机构，董事会审计委员会为 远期外汇交易的前期审查机构。 第九条 公司指定专门部门为远期外汇交易的日常管理及操作机构，由公司 财务总监负责，其主要职责为： 1、监控外汇市场行情，评估市场风险、分析人民币汇率变动趋势，判断开 展远期外汇交易的时点； 2 、拟订远期外汇交易方案； 3、执行具体的远期外汇交易； 4 、监控并及时评估已开展的远期外汇交易的风险变化，提出分析报告及解 决方案； 5、整理保管远期外汇交易业务档案。 第十条 公司远期外汇交易业务的操作程序： 1、操作机构综合考虑判断对汇率的预期、结合公司业务部门对未来外汇收 入的预测，分析开展远期外汇交易的必要性，评估投资风险，拟订远期外汇交易 具体方案，报财务总监审核批准； 2 、董事会审计委员会审查公司开展远期外汇交易的必要性和风险控制情况； 3、董事会、股东大会审议公司远期外汇交易； 4 、操作机构根据已经审议批准的交易方案及公司实际情况，报财务总监审 2 批后，与金融机构签订协议，并向金融机构提交远期结售汇申请书。 5、操作机构收到金融机构发来的远期结售汇成交通知书后，检查是否与申 请书一致，若有不符处，核查原因