第二章 信用和利息(货币银行学-山西财经大学,苑改霞)详解.ppt

第二章 信用和利息 第一节 信用的产生和发展 一、信用的产生： 1、什么是信用？ 信用又称信贷，是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值运动的特殊形式，体现着一定的生产关系。 2、信用的产生：信用是从属于商品经济的范畴，它的产生同货币的支付手段职能的发展密切相联。 第一、信用最初产生于商品流通过程中。 第二、信用产生的社会根源是商品和货币的不均衡分布。 第三、信用存在和发展的前提是所有制和经济利益。 二、信用的发展： 1、前资本主义信用——高利贷信用 ： 高利贷是指通过贷放货币或实物而获取高额利息的借贷行为，是历史上最早的、最古老的生息资本的形式。 （1）高利贷信用中的债权人与债务人： 债权人有：商人、各类宗教机构、封建主和地主。 债务人有：小生产者、贵族。 （2）高利贷信用的特点： 利率高、剥削残酷；对生产具有寄生性和破坏性，导致社会生产力的衰退。 2、资本主义信用——借贷资本 借贷资本是货币资本家为了获取利息而贷放给职能资本家使用的货币资本。 借贷资本的来源：生产经营中的闲置资本；用于积累的剩余价值；货币储蓄等。 借贷资本的特点： （1）借贷资本是一种所有权资本。 （2）借贷资本是一种特殊的商品资本。 （3）借贷资本具有特殊的运动形式。 （4）借贷资本有特殊的转让形式。 3、社会主义信用：商品货币经济是社会主义信用存在的客观依据。 三、信用的本质——体现一定的生产关系。 第二节 信用形式 信用形式是指借贷活动的表现方式，它是信用活动的外在表现。 一、商业信用： （一）商业信用的概念： 商业信用是指企业之间在销售商品时，以赊销和预付形式提供的、与商品交易直接相联系的一种信用形式。 （二）商业票据： 商业票据是以商业信用形式出售商品的债权人用以保证自己债权的一种书面凭证。 1、商业票据的种类： 商业票据按出票人的不同分为期票和汇票。 2、商业票据的特点： 抽象性；流动性；不可争辩性。 3、商业票据的贴现：是指票据所有者在票据到期以前，为获取现款而向银行贴付一定利息的票据转让。 计算公式为： 客户所得现金=票据面额（1—年贴现利率x未到期天数/360天） （三）商业信用的局限性： 1、规模上的局限性。商业信用的规模以产业资本的规模为度，最大作用是产业资本的充分利用。 2、方向上的局限性。只能由上游产品企业向下游产品企业提供信用。 （四）我国的商业信用： 1、建国初期，有效利用商业信用，促进了经济的发展。 2、生产资料社会主义改造完成后，国家禁止商业信用的存在。 3、当前，我国应有效利用和管理商业信用 第一、建立商业票据市场。 第二、确立市场参与主体，加强企业资信评级，按级划定企业使用票据的种类，按级限定票据的流通范围。 第三、确定市场参与形式与运行机制。 二、银行信用： 是指银行和其他金融机构以货币形式向企业、其他经济组织和个人提供的信用。 1、银行信用的特点是： 具有广泛的接受性 具有创造信用的功能 具有较强的计划性 2、银行信用是我国信用制度的基础。 三、国家信用： 是指以国家为一方所进行的信用活动。 广义的国家信用包括国内信用和国际信用，狭义的国家信用只指国内信用。 （一）国家信用的形式——国库券与公债券 （二）国家信用的作用 1、弥补财政赤字，筹集建设资金。 2、调节经济运行过程。 3、提高经济效益，培植后续财源。 （三）我国的国家信用 1、我国利用国家信用的历史 1950年，发行人民胜利折实公债。 1954——1958年发行国家经济建设公债。 2、改革开放后的国家信用 第一阶段：1981——1988年，国债期限为五年。 特征：摊派购买；国债期限结构单一；国债市场开放后，黑市交易猖獗，国库券的形象受到影响。 第二阶段：1989——1993年，国债期限为三年。 特征：国债的市场化建设处于探索阶段；二级市场发展缓慢；国债市场监管与清算制度不完善。 第三阶段：1994年以后的国家信用。 1994年，国库券的期限结构实现多样化。 1995年，国库券规范为三种：凭证式、无记名式和记账式。 1996年是国债改革之年。 （四）国家信用与银行信用的关系 1、国家信用有时可以动员银行信用难以动员的资金。 2、国债筹集的资金比较稳定，而银行存款的稳定性则较差。 3、两者的利息负担不同。国债利息由纳税人承担，而银行贷款的利息则由借款人承担。 四、消费信用： 是指企业或金融机构向消费者个人提供的用于购买消费品的信用。 （一）消费信用的形式 信用卡——短期消费信用 分期付款——中期消费信用 消费信贷——长期消费信用 （二）我国的消费信用 1、银行卡： 是指由商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 （1）银行卡的种类 银行卡按是否具备透支功能分为：信用卡和借记卡。