第三章商业银行负债业务经营与管理()精要.ppt

第三章 商业银行的负债业务与经营 【本章学习目标】 通过本章的学习，你应该能够： 1.了解商业银行负债管理的意义，存款创新的原则以及存款创新工具 2.熟悉商业银行负债结构和商业银行负债业务的管理 3.熟悉商业银行非负债业务管理要点。 4.掌握商业银行存款负债业务的分类，存款负债的成本构成 5.掌握商业银行短期借款和长期借款的种类 【学习本章意义】 负债业务是商业银行最基本、最主要的业务，是商业银行筹措资金的主要来源，是保证银行生存和发展的关键。 第一节 商业银行负债业务概述 一、商业银行负债业务的含义 是商业银行以债务人的身份筹措资金，借以形成资金来源的业务。 是支撑商业银行资产业务的重要资金来源。 商业银行负债业务的特点 二、广义银行负债与狭义银行负债 广义负债（资本性债务和非资本性债务） 核心资本(一级)（产权资本） 附属资本(二级)（债务资本） （资本性债务） 吸收存款 （非资本性债务） 借入资金 （非资本性债务） 直接借款 发行金融债券 狭义负债（非资本性债务） 本章则以狭义负债为研究对象 三、 商业银行负债业务的构成 金融机构人民币信贷收支表 四、 商业银行负债业务的作用 负债业务是银行开展业务经营的先决条件 负债业务是决定银行盈利状况的重要因素 负债业务提供了银行与社会各界往来的重要渠道 负债业务是反映和监督社会资金流向的重要渠道 五、商业银行负债管理的基本目标 银行负债管理的基本目标——是在一定的风险水平下，以尽可能低的成本获取所需的资金。 （一）确立合理的负债结构，提高存款稳定性 存款按稳定性可分为核心存款和波动存款 核心负债依存度（反映存款稳定性的指标） 核心负债依存度 核心负债依存度（反映存款稳定性的指标） ＝核心负债／总负债×100% ≥60% 核心负债包括距到期日三个月以上（含）定期存款和发行债券以及活期存款的50%。 该比率越高，存款（负债）的稳定性越强。 银行存款按其稳定性可以分为 核心存款——指那些相对稳定，对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响较小。 非核心存款也叫易变存款（波动存款）——是指那些不稳定的，易受利率、汇率、股价指数等经济因素影响而变动的资金来源，如CDs、国外存款以及我国的定活两便存款、证券账户上的存款等）。 核心存款数据在报表附注“吸收存款”中有所披露。 核心存款比率=核心存款/资产总额 反映银行流动性能力的指标（P341） 对同类银行而言，该比率高的银行其流动性能力也相应较高。 该指标存在局限性 一般来说，地区性的中小银行该比率较高，而大银行特别是国际性的大银行这一比率较低，但这并不表示大银行的流动性风险就一定比小银行要高，这正是此指标的局限性。 （二）调节负债资金运用（有效控制银行的资金规模） 注意：存款并非越多越好（理由2点） （三）降低负债成本（存款成本的管理P60） 资金成本（利息成本和营业成本） 相关成本（风险成本和连锁反应成本）（与增加存款有关的支出） （四）维持银行负债的增长（长期增长、利润目标） 银行业务营运的起点和前提条件——负债业务 决定商业银行资产规模的基础——负债业务 第二节 商业银行存款业务 的经营与管理 一、存款业务的种类 （一）传统存款业务 活期存款 定期存款 储蓄存款 （二）创新存款业务（存款创新工具） 传统存款业务(P51) 活期存款（支票存款） 国外称交易账户 定期存款 储蓄存款 中国人民银行现行存贷款利率 储蓄存款种类表 种类 期限 起存金额 计息方法 支取方式 活期存款 不定 1元 按季结息 凭存折、卡 整存整取 6档 50元 利随本清 存单 零存整取 1.3 .5年 5元 利随本清 存折 整存零取 1.3.5年 1000元 期满结清 支取期1.3.6个月 存本取息 1.3.5年 5000元 按约取息 期满取本 通知存款 1天.7天 5万元 同对公存款 定活两便 不定