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第七章 商业银行（存款货币银行） 7-1 商业银行的产生与发展 7-2 商业银行的性质、职能与组织制度 7-3 商业银行的经营业务 7-4 商业银行的经营管理 7-5 存款货币(信用货币)的创造 7-1 商业银行的产生与发展 商业银行通常又称存款货币银行 一、商业银行的产生 银行发端于货币兑换商(Money dealer)。 货币兑换商是以盈利为目的，专门从事铸币及货币金属的鉴定、兑换、保管和汇兑等业务的行业。 1580年成立威尼斯银行，是第一个以“银行”为名称的信用机构。 1694年在英国成立最早的股份制银行——英格兰银行，标志着现代商业银行的诞生。 二、商业银行的发展 1.商业银行形成的途径： 早期商业银行从旧的高利贷银行转变而来。 现代商业银行是以股份制公司形式组建 2.商业银行发展的模式（类型） ①（职能）分工型——分业经营模式 法律限定金融机构必须分门别类从事各自特定的业务。 以美国、日本、英国为代表。包括中国 ②全能型——混业经营模式 经营各类银行业务、证券投资、财务咨询等多种金融服务 以德国、奥地利、瑞士为代表 3.商业银行的发展趋势 业务全能化和国际化 资本集中化和规模扩大化，如银行并购 银行资产证券化，目的是增加资产流动性和转移风险。 比如：贷款证券化(loan securitisation)，即商业银行以贷款为抵押发行证券筹资的创新业务,可使贷款资产转变成可转让证券。 7-2 商业银行的性质、职能与组织制度 一、商业银行的性质 商业银行是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 1、商业银行具有一般企业的特征 追求利润最大化 2、商业银行是一种特殊的企业 它的经营对象是特殊商品——货币 3、商业银行是一种特殊的金融企业 可提供全面、广泛的金融服务 二、商业银行的职能（作用） 1.信用中介 资金供求者的中介人 2.支付中介 货币保管者、出纳或支付代理人 3.信用创造 信用工具的创造和信用量的创造 4.变社会积蓄和收入为资本 三、商业银行的组织制度 1.概念：一国用法律形式所确定商业银行体系、结构以及组成这一体系的原则的总和。 2.主要形式 ①单元（或单一）银行制：不设分支机构。仅有美国 ②分支行制：大多数国家 总行制：总行对外营业 总管理处制：总行不对外营业 ③银行控股公司制（又称集团银行制）：美国 单一银行持股公司 多元银行持股公司 ④代理行制度（又称往来银行制度）：美国 ⑤连锁银行制（又称联合制）：美国 通过若干家银行相互持有对方股份、互相成为对方股东的方式结成连锁关系 是一种变相的分支行制，不设置银行控股公司， 问：如何理解现代商业银行的职能、作用与地位？ ●在现代金融机构体系中，商业银行是法定能够接受活期存款和具有创造派生存款能力的机构，其地位比较特殊。 ●商业银行的作用主要通过其信用中介、支付中介、转化资金、信用创造、金融服务等职能的发挥来实现。 ●商业银行的地位：金融机构体系的主体;国民经济的中枢;宏观调控的对象和导体。 7-3 商业银行的经营业务 商业银行业务包括负债业务、资产业务以及中间业务和表外业务。 一、商业银行的负债业务 负债业务是商业银行吸收资金并形成资金来源的业务，主要由存款、借入款、占用款、自有资本组成。 （一）银行（自有）资本 是银行为开展业务经营而自筹的可长期占用的资金。 可分为两级：核心资本和附属资本。 1.核心资本（一级资本） 由银行的自有资金构成的并可永久性占有的资本。 ⑴主要包括： A.股本： 是银行的创办资金，即实收资本。 B.公开储备： 是指银行提取的或以其它盈余方式在资产负债表上明确反映的储备。 如资本盈余、留存盈余和营业盈余等。 ⑵核心资本具有以下特征： 价值相对比较稳定 具有较大的可比性和透明度 是判断银行资本充足比率的基础 对银行的盈利能力和竞争能力关系极大 2.附属资本（二级资本） 是由银行可长期占用的资金形成的资本。主要有： A.未公开储备，又称为隐蔽储备。 是指虽未公开但已反映在损益账上并为银行监管机构所接受的储备。 B.重估储备 是对银行自身房产的重估，以使其更接近市值。 C.普通准备金， 是为防备未来可能出现的一切亏损而设立的。 D.混合资本工具 是指带有一定股本性质又有一定债务性质的资本工具。 E.长期附属债务 是指期限较长的资本债券和信用债券。 （二）各类存款：最主要的负债 1.活期存款 又称支票存款或交易帐户，一般不支付利息 主要用于交易和支付用途的款项。 2.定期存款 需支付利息 期限越长，利率越高 3.储蓄存款 指是个人为积蓄购买力而进行的存款 金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行实行严格的监管 需支付利息，可