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商业银行信贷风险管理银行风险管理论文 由于我国商业银行在进行信贷信用风险管理方面起步较晚，再加上外部环境与制度上的原因，导致我国商业银行信贷信用风险管理在理念、技术、机制上等方面存在着明显缺陷。针对这一现状，本文试图从银行利益出发，从信贷的三个环节，贷前、贷中和贷后分析我国商业银行信贷现状，并提出一些解决方法。1我国商业银行现状分析当前我国银行界普遍采用团队模式来进行信贷行为，每个信贷员分工明确，单笔贷款可分为贷前、贷中和贷后。下面就从这三个环节来分析我国商业银行在当前经济环境下的现状。1.1贷前信贷选择分析所渭贷前选择，顾名思义就是银行分析市场，选择适合的候选借款企业。近几年来，随着我国经济的高速发展，信贷市场普遍存在的现象是供小于求，即企业贷款的总需求数大于我国银行所能提供的借款数。然而，强大的需求并没有刺激市场的良性竞争，银行也没有获得较高的利润。究其原因，对于银行本身划分的市场来说，“蛋糕”正在越做越小。近几年来，各家商业银行按照(商业银行法)指引的方向，商业化经营机制转变较快，集中上收和“重效益、重成本、防风险”的意识增强，普遍实行了信贷管理权限“优良客户制”，重点加大对效益高、行营销和增加贷款扶持;相应压缩信用等级低、信誉好、风险小的优良客户进信誉差、风险大的企业的贷款。这是符合市场经济优胜劣汰发展规律的，主流是好的，总体是健康的，但也存在一些负面影响和风险问题。银行贷款向大企业集中有些过度，直接的影响就是对中小企业资金供给有些不足:尽管有些人企业集团、_上市公司素质不高，但商业银行却盲目争相为其贷款，结果带来很大的风险甚至成为不良贷款。银行争夺大企业的根本原因在于银行对中小企业贷款积极性不高。中小企业经营规模小、财务数据不真实、业主素质不高、企业有效资产不足、银行操作成本高是影响银行贷款意愿选择的现实因素。1.2贷中信贷决策分析以往的信贷决策，多采用经验决策。经验决策是指凭借管理者的经验和直观资料而做出的决策，它属于定性决策范围。随着不断借鉴西方商业银行的现代决策方法，我国商业银行目前主要是通过运用各种数学模型，如预测模型、线性规划、决策模型等，进行信贷决策的定量分析。这种定量分析主要表现在对贷款对象、贷款资格及限额的判断上，而判断的依据就是对借款人所提供的财务报表进行分析。当前，我国商业银行针对贷中决策的主要困惑在于难以找到授权与放权的平衡点。国有银行现在的信贷制度是双线管理。其简要程序是:企业向银行的公司业务部提出贷款申请，公司业务部对企业及其项目进行调查并写出书面评估报告;风险管理部成立一个尽职调查小组，对公司业务都提交的评估报告做出评价，然后将评价结果提交风险委员会，风险委员会讨沦通过后即可贷款。数额超过权限的（比如10亿元以上)，上报总行总行贷款也须经过同样的程序，总行行长对风险委员会决定的贷款有否决权。同时，被风险委员会否决的贷款也可以要求复议。1.3贷后信贷管理分析在贷后管理方而，我国日前采用国际通行的五级分类法来控制信贷风险。具体如下表所示： 资料来源:《贷款风险分类指导原则》，中国人民银行，2001.12，第78-80页从过去四年的实践看，贷款风险分类的积极作用不可否认。但与预期目标相比，己大打折扣，甚至己经影响和改变了对整个贷款风险分类制度的评价。(一)仍拘泥于原有的期限分类法一些正常类贷款，债务人的各项财务指标如资产负债率、流动性比率、净现金流量均显示企业经营过程已经出现了一些潜在隐患，还有一些正常类贷款，债务人的行业市场发生了不利于还款的影响，主要投资者发生了不利的变化，但银行的经办人员仍以该贷款没有逾期、没有欠息为由将其列入正常类。(二)贷款内在风险并未得到充分揭示从贷款分类的内部控制来看，尽管多数银行建立了成文的分类制度，但在分类中不同程度地存在只注重分类结果、忽视分类过程、有章不循、甚至人为调整分类结果的情况，特别是那些尚未建立起完善的公司治理结构的银行，问题更为严重。贷款风险分类必要的程序和过程大打折扣，由此得出的分类结果显然无法真实揭示贷款的风险价值。2商业银行信贷对策研究根据商业银行贷款信用风险管理的客观需要及我国贷款信用风险管理存在的制度缺陷，提出下面一些解决对策：2.1贷前建立统一客户信用评级建立统一的客户信用评级可以从根本上缓解中小企业由于担保问题而无法贷款的问题，同时银行也可以更为准确的了解企业经营情况，从而消除银行由于信息不对称而导致的贷款趋向大企业的心理。1)信用评级可以缓解中小企业的缺乏担保问题信息不对称性是银行高要求贷款担保的根源。在我国，由于长期缺乏完善的信息收集、评估系统以及信息披露制度，金融市场信息存在不对称性和不完整性。主要表现为金融机构之间、金融机构与存贷款客户之间以及金融机构与投资者之间的信息不对称。金融市场主体之间误解丛生，最近几年