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商业银行存款产品收费商业银行论文 一、商业银行存款产品性质分析（一）存款产品成本分析商业银行在本质上同生产企业一样，通过提供产品的方式实现“利润最大化”的经营目标。作为社会经济生活中借贷双方的信用中介，存款产品是商业银行提供的主要产品，是银行利润来源的保证，其载体是存款账户。存款产品的功能是将社会上闲散的资金集中到银行，商业银行再将集中起来的资金贷给贷款者，通过存贷利差实现利润。由此可以看出，“对银行来说，具有最重要意义的始终是存款”（马克思）。为了能够达到吸收存款的目的，商业银行必须要有良好的信用，这就要求商业银行具有足够的营业场所、高素质的管理人员、先进的办公器材和必不可少的广告宣传。显然，这些都要求商业银行投入巨大的固定成本费用。存款产品作为商业银行提供的产品之一，必然要承担其相应的固定成本。另一方面，储户到商业银行开设存款账户，除了占用商业银行的账户资源外，商业银行还需对各个账户进行专门的管理，在客户需要时，要对各个存款账户提供转账、支付、结算等服务，这些会构成商业银行的存款账户管理成本。作为经营者，商业银行必须综合考虑存款产品的成本核算。（二）存款产品是私人商品从商业银行提供的存款产品进行分析，这种产品具有竞争性和排他性的特点。首先，商业银行在既定的经营规模下，每增加一个额外储户享受存款服务都会增加账户的管理成本，即它的边际成本必然大于零，因而商业银行的存款产品具有竞争性；其次，存款产品的载体是存款账户，每个账户都给定唯一的账号，如果某人已经消费了一个账户，那么其他人就不能再消费这个账户，因此，存款产品的消费具有排他性。由于存款产品的消费具有这样两个特点，所以尽管存款产品具有正的社会外部性，但是其并不是公共品，而是私人商品，私人商品供给的有效水平是通过比较增加一个单位的边际收益与生产该单位的边际成本来决定的。因此储户在消费存款产品时就应该支付相应的价格，以保证存款产品这种私人商品的有效供给。二、储户存款行为分析储户到商业银行存款，在本质上是金融消费行为和金融投资行为的复合行为。概括地说，金融消费是人们为了满足自身消费的需要，享受金融机构提供的服务、购买金融机构提供的产品的行为，当事者与金融机构发生的契约关系是承诺提供服务与占有或享有服务的关系；金融投资主要是为了获取盈利，当事双方的契约关系是债权债务关系。二者的主要区别在于：金融消费需要付出，不要求得到额外的回报；金融投资要求得到额外的回报，求得回报是投资行为的初衷（曾康霖，2002）。但是由于初衷本身的复杂性，同一行为既可以看成是金融消费行为，也可以看成是金融投资行为。储户到银行存款，其初衷既是为了求得安全，可以理解为金融消费；也是为了求得增值（获得利息），可以理解为金融投资。银行“中介理论”(Sealey，Lindley，1977)认为：商业银行对存款人的存款服务本身也是银行的一项重要产出，存款人接受银行的存款服务，因而存款人应该承担其中的成本。储户消费存款产品，除了可以享受存款时银行职员提供的服务，更主要的还可以享受到资金安全、支付方便等存款账户带来的服务，既然储户享受到了银行提供的服务，储户自然应该为自己的消费行为支付价格。从另一方面看，消费者在商业银行存款后，让渡了资金的使用权，使得商业银行能够利用储户的资金发放贷款从而获取利润。作为对储户让渡资金使用权的补偿，商业银行应该与储户共同分享投资收益，对储户的存款支付相应的投资回报。存款行为是金融消费和金融投资的复合行为决定了存款产品的定价一方面要考虑金融消费中储户应支付的价格即账户成本，同时也要考虑到金融投资中储户应得的回报。存款产品的最终价格是两方面综合考虑的结果。三、存款产品的定价分析商业银行提供产品的目的是为了获取利润，实现经济效益。就商业银行自身的特点而言，产品定价的核心问题是核算存款客户能否为银行带来利润。在管理学中，一般采用客户利润分析法（CustomerProfitabilityAnalysis）来分析这一问题。客户利润分析法可以把商业银行的经营成本分配到每个客户账户上，进而核算这一账户能否为商业银行经营带来利润。存款账户为银行创造的收益包括两个部分：账户的存贷利差和账户的价格（收取的账户费用）。显然，并非账户的所有存款余额都可以用于贷款，其中有一部分需要作为存款准备金上缴到中央银行，还有一部分需要保留以用于支付账户存款余额变动的头寸（余额浮动率）。不妨设：单个账户的存款余额为D，准备金率为r，余额浮动率为f，一年期存款利率为，一年期贷款利率为，账户的价格为P。以一年为期，银行能够从单个账户上获得的收益为： 银行账户的成本也包括两个部分：单个账户的固定成本和为该账户办理各笔业务的成本。账户的固定成本是将商业银行为提供存款产品所支付的各种固定支出（比如营业场