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商业银行操作管理问题探究商业银行论文 一、操作风险的定义 巴塞尔委员会的风险管理小组将操作风险定义为：由于内部操作流程不完善、人为过失、系统故障或外部突发事件等因素造成损失的风险。并且还补充说明：为了进行第一支柱下的有关资本金分配，战略风险、名誉风险、所有非间接损失或机会成本都未包括在内。其中，操作流程因素引发的操作风险包括流程设计不科学和流程执行不严格两种情况；人为因素引起的操作风险包括操作失误、违法行为、违反用工法、关键人员流失等情况；系统因素引起的操作风险主要是系统失灵和系统漏洞；而外部事件引起的操作风险主要是外部欺诈、突发事件及银行经营环境的不利变化等情况。 二、操作风险的特征 相对于信用风险和市场风险，操作风险具有的特征包括： （一）内部性。操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，大多为银行在可控范围内的内生风险，只要银行业务的存在，操作风险就不会消失，而信用风险和市场风险更多的是一种外生风险。 （二）普遍性。操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面，既包括发生频率高但损失较低的日常业务流程的错误处理上，也包括发生频率低但损失较大、甚至危及到银行存亡的重大事件上。因此，操作风险管理不应该对应于一个部门，而应着眼于整个商业银行的所有部门。 （三）不对称性。操作风险是非盈利的，不同于信用风险和市场风险存在着风险与报酬的一一映射关系，是一种纯粹的风险，所以其引起的损失在很多情况下与回报之间的关系不对称。 （四）人为性。绝大多数的操作风险可以归结于有意或无意、来自商业银行内部或外部的人力操作失误，只要与人相关的业务，都存在操作风险。 三、我国商业银行操作风险成因 （一）风险管理文化缺失。从我国商业银行的管理实践来看，风险管理意识薄弱，并且员工风险意识不强。商业银行管理人员将工作重点放在业务经营上，而没有将风险管理的重要性摆在应有的突出地位。即使认识到风险的存在，在风险管理的过程中也是时松时紧，难以有效持续地实行，这也是导致我国商业银行中内部欺诈案件凸显的原因之一。 （二）操作风险管理体系建设滞后。巴塞尔协议要求，银行必须全面建立操作风险管理框架。该框架的核心内容是：必须有一个独立的或者专门的部门负责操作风险管理。目前，我国的商业银行风险管理的现状远远达不到要求，很多银行的风险管理部门仍然停留在过去的以信用风险管理为主的水平，风险管理部门实质上是一个信用风险管理部门，尚未形成一个完善的、合理的风险管理体系，操作风险管理的职责分散于会计、审计等公司不同的业务部门来进行自律监管，存在明显的职责不明现象。 （三）操作风险管理方法和技术落后。对操作风险定量分析手段欠缺，在风险识别、度量、监测等方面客观性、预见性不够。与国际性大银行采用数理统计模型、金融工程等先进手段相比，我们的操作风险管理方法相对落后。而且在信息技术运用方面的滞后，使操作风险管理所需的大量损失事件与损失数据欠缺，无法建立相应的操作风险管理模型，无法把先进的风险管理技术运用到业务发展和管理实践当中。 （四）内部控制机制建设不足。防范操作风险，必须要建立一套健全的、有效的内部控制体系。但是，商业银行在制定规章制度时较少考虑与其他部门的衔接情况和具体操作部门的实际执行情况，导致规章制度在制定时就不完善。此外，内部控制过程中的主观判断、内部人控制现象比较严重，在一定程度上增加了操作环节内控管理不及时、不到位、执行不力等问题的出现，进而促使这些业务岗位的操作风险增大。 （五）操作风险管理激励约束机制缺失。目前，各级分支机构的考核指标仍以规模指标和速度指标为主。大多数银行都设立了数额不等的营销奖励基金、业务拓展费等经费项目，对那些营销突出的分支机构和个人进行奖励，但很少有类似的基金来奖励那些风险管理和内部控制做得好的分支机构，不够重视操作风险管理的价值，导致操作风险管理缺失内在动力。同时，不合理的激励约束机制往往隐藏了逆向选择的风险隐患。 四、我国商业银行操作风险管理对策 （一）培养稳健的操作风险管理文化。提高操作风险认知程度，重视基层机构的风险管理，是操作风险管理的核心内容和基础环节。加强人力资源管理，建设内部控制文化和环境，对各管理层、各部门、各岗位开展操作风险培训，培育和提高操作风险意识，掌握识别、分析、度量和控制操作风险的基本方法，提升操作人员的业务能力、法律意识、制度观念和道德水准，使其对风险的敏感程度、承受水平、控制手段有足够的理解和掌握，降低一切因操作人员业务技能低、管理人员管理水平差或员工对政策、制度、法律不了解等原因所造成的操作风险。 （二）加强内部控制与管理体系建设。架构科学的组织管理体系，应制定统一的操作风