第五章个人保险理财解析.ppt

本章学习重点： 一、个人保险理财及其作用 二、个人保险理财产品的种类及特征 三、个人保险理财产品的收益与风险 四、个人保险理财规划 一、个人保险理财及其作用 （一）定义P81 1、个人保险理财的定义 个人保险理财，是针对人生中各个阶段所面临的风险，定量分析财务保障需求额度，并利用保险方式作出适当的财务安排，以避免风险发生时给生活带来的冲击，从而拥有高品质生活的一种财务筹划活动。 2、个人保险理财产品的定义及其特点 个人保险理财产品，是指适合以个人或家庭作为投保人或被保险人并且能够满足其风险保障和投资需要的保险产品（险种）。包括寿险和非寿险两大类。 一、个人保险理财及其作用 我国保险市场产品：分红保险、投资连接保险、万能寿险、投资型家庭财产保险等。 2、个人保险理财产品的特点： （1）具有风险保障和投资双重功能； （2）投资收益水平不确定； （3）保险合同列明分红条款。 一、个人保险理财及其作用 （二）个人保险理财的作用P82 1、对保险公司的作用 （1）有助于增强保险公司的抗风险能力，保证寿险公司财务经营的稳定性。 （2）有助于扩大保险供给，有效提高国民的保险保障覆盖面。 （3）有助于弥补保险资本的不足，提高保险投资回报。 （4）有助于促进民族保险业的发展。 一、个人保险理财及其作用 （二）个人保险理财的作用P82 2、对个人或家庭的作用 （1）解除忧虑，保障个人或家庭生活的安定。 （2）满足个人或家庭对保险产品不断增加的需求。 （3）满足个人或家庭投资理财的需要。 （4）利用保险产品合理避税。 （一）寿险类个人保险理财产品的种类与特征 1、分红保险（起源于18世纪的英国） P84 分红保险，是指保险公司在每一个会计年度结束后，将本年度由死差益、利差益、费差益所产生的可分配盈余，按照一定的比例以现金红利或增值红利的方式分配给被保险人的一种人寿保险产品。 ——投保人或被保险人溢额缴纳的保险费，即保险费三差益 1、死差益（损）,即预定死亡率大于（小于）实际死亡率 2、利差益（损）,即资金运用的实际收益大于（小于）预定利率。 3、费差益（损）,即年度内寿险业务中营业保费的附加保费大于（小于）该年度实际支出的营业费的差额。 （一）寿险类个人保险理财产品的种类与特征 分红保险其特征： （1）体现了保险双方公平性原则； （2）是保险双方风险与收益相结合的产品； （3）可以有郊降低通货膨胀的不利影响； （4）灵活性较差。 此外，分红保险的预定利息率是固定预定利息率。分红保险的资金运用更注重安全性，一般采取较保守的投资策略，因此分红保险的分红率不高。 （一）寿险类个人保险理财产品的种类与特征 2、投资连接保险（诞生于20世纪50年代的荷兰）P85 投资连接保险，是一种寿险与投资基金相结合的产品。保险公司预先设立一个或若干个相互独立的基金，每一个基金划分为金额相等的单位，投保人每期所缴保费，如除保险公司的管理费用、向推销员支付的佣金以及承担保险责任所需费用后，用于购买基金单位，保险公司定期按基金实际持有资产的市场价值评估基金单位的价格。 开发目的：在通货膨胀条件下保持保险金额的实际价值 （一）寿险类个人保险理财产品的种类与特征 投资连接保险其特征: 1、设置独立投资帐户； 2、投资回报取决于投资业绩； 3、具有保障和投资双重功能； 4、由保险人与被保险人分别承担不同的风险责任； 5、可有效地消除通货膨胀的影响； 6、具有很高的透明度。 （一）寿险类个人保险理财产品的种类与特征 3、万能人寿保险（我国不多见）P86 万能人寿保险，是一种缴费灵活、保险金额可以调整、非约束性（保单现金价值与保险金额分别计算）的创新型寿险产品。 保险合同可以在终身寿险和定期寿险之间转化。 其特征：保费可变、保额可变、分别列示各种定价因素。 （一）寿险类个人保险理财产品的种类与特征 4、年金保险P88 年金保险，是指保险人在约定的期限内或指定人的生存期内，按照一定的周期给付年金领取者一定数额保险金的一种传统人寿保险产品。 年金保险是生存保险的一类特殊险别。当被保险人在约定的保险期内生存时，保险人给付保险金；相反，如果被保险人在约定的保险期内死亡，保险人不给付保险金。 购买目的：为保障年金领取者晚年的经济生活。 （一）寿险类个人保险理财产品的种类与特征 4、年金保