财务部述职报告-6：.ppt

财务部年度工作总结 2012年12月26日 汇报纲要 一、2012年主要工作及阶段性成绩 二、目前工作存在缺陷分析 三、明年工作基本思路与重点工作 四、财务工作的几点感想 2012年主要工作及阶段性成绩 常规工作 公司经营情况报表 分账 业务单元账务分拆 资金 资金报告体系 成本 成本报告体系 团队 业务能力全面提升 财务工作大盘点 2012年主要工作及阶段性成绩 常规工作主题 ： 特点：繁杂琐碎、规定时间内完成规定任务 资金结算业务、 繁杂的日常报销、成本核算、应收应付往来核对，月底结算，财务报表公司内部部门之间、税务、审计等工作的协调等等 财务部全体人员克服了工作中的种种压力与困难，全面完成了年度部门既定的工作目标 2012年主要工作及阶段性成绩 分账主题 ： 一、清理往来业务，但很多业务往来无法完全清理； 二、剥离*****账务，前期**投入的设备开票事宜 分账 工作一盘棋，人拧一股绳 只要精神不滑坡，办法总比困难多 财务核算体系调整 2012年主要工作及阶段性成绩 资金主题 1、积极协调，鼓励采购支付银行承兑汇票 2、配合业务，针对***自营出口并收汇部分 3、10-12月度资金需求表及周计划资金需求情况 2012年主要工作及阶段性成绩 银行承兑汇票变化趋势图（材料类）： 单位：万元 2012年总计付承兑材料：7,901.39万；成品采购：546万；设备款：515.14万；工程款：1,123万,总计承兑支付: 28,216.06万元. 2012年主要工作及阶段性成绩 资金是血液、资金平衡 是保障 严查票据合法，点钞十拿九稳，快速高效 登记票据台帐，密切关注票据支付情况,并开具承兑 细核应付款项 ， 银行对账、周报、月报有序进行并跟踪资金计划执行情况 2012年主要工作及阶段性成绩 成本主题： 1、重新梳理成本核算体系,并予以实施; 2、重新确定成本费用归集与分配标准,期末在制存货分摊制费; 3、财务全员积极参与公司月末盘点工作 2012年主要工作及阶段性成绩 财务团队 公司内部部门之间、税务、审计等外部联系协调的过程中，全体财务人员从中得到锻炼，财务管理核心团队日渐形成。 2012年 财务人员与全体员工的比例是1:100 央企理想比例应该达到1:25—1:30 对财务人员进行职业培训、交流 二、2012年财务工作缺陷分析 一、财务基础工作比较弱，重点体现在尚未建立相应的财务工作规范，财务日常工作流程尚待明确,特别是加工费用的核算; 二、财务业务流程不流畅，重点体现在委外加工结算的控制环节,月末对账严重滞后(如3月的账到11月才对等)。（理流程、理单据） 三、财务数据对公司运营的指导作用有待提高 三、2013年工作思路及重点工作 工作思路： 进一步强化财务管理职能，积极参与生产、采购、 质量、技术等体系的过程管理。由单纯核算职能逐步向过程控制管理渗透。充分利用财务管理对公司其他管理的联动效应，提升财务管理水平。 三、2013年工作思路及重点工作 将财务管理分层分级，主要分为业务财务、战略财务 1、业务财务 是根据业务逻辑，设计合理高效的财务管理流程和方法 采购 根据市场价格的波动而调整成本和价格(采购配合) 生产 继续对原材料进行精细控制，使废品率无限接近零(需生产配合) 营销 对产品自营出口部分,与***财务、业务积极配合； 2、战略财务 更多涉及资金管理和公司融资运作 三、2013年工作思路及重点工作 基于成本管理 突破成本管理局限于企业内部制造环节的传统做法，对内和对外两个维度上进行创新与整合。 从财务管理的方式和方法上进行突破和创新，但是成本降到一定程度后，就达到了一个极限，进一步的降本必须依靠技术创新 只有研发部门研