出纳模块分析.ppt

现金出纳业务模块 一、出纳业务概述 二、本模块业务种类 业务一：现金收款业务 业务二：现金付款业务 业务三：向央行送现和领现 向央行支取现金－货币发行 向央行存入现金－货币回笼 业务四：现金差错的处理 现金差错的处理 业务五：如何识别假币 一看： 二摸： 三听： 四测： 看水印 各券别纸币的固定水印位于票面正面左侧的空白处，迎光透视，可以看到立体感很强的水印 第五套人民币100元、50元纸币的固定水印为毛泽东头像图案。 20元、10元、5元纸币的固定水印分别为荷花、月季花和水仙花图案。 看水印视频 看安全线 在各券别票面正面中间偏左，均有一条安全线。100元、50元纸币的安全线，迎光透视，分别可以看到缩微文字“RMB100”、“RMB50”微小文字，仪器检测均有磁性； 看安全线 20元纸币，迎光透视，是一条明暗相间的安全线； 10元、5元纸币安全线为全息磁性开窗式安全线，即安全线局部埋入纸张中，局部裸露在纸面上，开窗部分分别可以看到由缩微字符“￥10”、“￥5”组成的全息图案，仪器检测有磁性。 看光变油墨 100元券和50元券正面左下方的面额数字采用光变油墨印刷。将垂直观察的票面倾斜到一定角度时，100元券的面额数字会由绿色变为蓝色；50元券的面额数字则会由金色变为绿色。 看票面图案 看票面图案是否清晰，色彩是否鲜艳，多色接线图文的颜色相接处是否平稳过渡，有无搭接的痕迹，对接图案是否可以对接上。 看红蓝彩色纤维视频 看微缩文字 用5倍以上放大镜观察票面，看图案线条、缩微文字是否清晰干净。 纸币各券别票面图案中，印有缩微文字。100元缩微文字为“RMB”和“RMB 100”；50元为“50”和“RMB 50”；20元为“RMB 20”；10元为“RMB 10”；5元为“RMB5”字样。 第五套人民币50元微缩文字 第五套人民币20元微缩文字 第五套人民币10元微缩文字 第五套人民币5元微缩文字 二摸 摸人像、盲文点、中国人民银行行名等处是否有凹凸感。 第五套人民币纸币各券别正面主景均为毛泽东头像，采用手工雕刻凹版印刷工艺，形象逼真、传神，凹凸感强，易于识别。 摸纸币是否薄厚适中，挺括度好 三听 通过抖动钞票使其发出声响，根据声音来分辨人民币真伪。人民币的纸张，具有挺括、耐折、不易撕裂等特点。手持钞票用力抖动、手指轻弹或两手一张一弛轻轻对称拉动，能听到清脆响亮的声音。 四测 借助一些简单工具和专用仪器来分辨人民币真伪。如借助放大镜可以观察票面线条清晰度，胶、凹印缩微文字等；用紫外灯光照射钞票，可以观察钞票纸张和油墨有无荧光反应；用磁性检测仪可以检测黑色横号码的磁性。 识别假币视频 模拟业务1 imitate business * * 商业银行的现金出纳业务是指银行对现金、金银、票据、有价证券、外汇进行收付、整点、兑换、调运和保管的总称。 （一）、库房介绍 1、点钞 2、捆钞 3、票面换算 4、挑残币和破币 5、识别伪钞 6、零钞换整钞 案例：航空储蓄所送现多1万元（江勤倩） 胡平苦练基本功，成为五一劳动奖章获得者 （二）、业务和岗位介绍 （三）、技能介绍 央行的发行库 商业银行的业务库 其他金融机构的业务库 1、领送现 2、代保管有价值品 3、现金收付业务 4、库房管理 5、现金差错业务 3分钟 3分25秒 3分50秒 4分钟10秒 4分40秒 盲打（100张传票） 25秒 27秒 29秒 31秒 33秒 点钞（1把）和捆扎 100分 90分 80分 70分 60分 /v_show/id_XNDk1ODk5Njg=.html /jgxy/yhywykj/ktyh.asp 现金收款业务 现金付款业务 领送现业务 现金差错处理业务 模拟业务见P49 如何识别假币 柜员制业务流程 审核客户递交的一式二联现金缴款单和现金 按券别顺序点收款项，进行挑剔损伤券和反假工作 登记现金收入日记簿 凭证上加盖现金收讫章，凭证的回单联退回客户， 凭证联传递给会计柜台记账 凭证 账簿 印章 审核客户递交的现金支票，会计记账后 传递给出纳部门 合理搭配券别进行配款 登记现金付出日记簿 凭证上加盖现金付讫章及名章 ，妥善保管凭证 柜员制业务流程 央行 发行库 商业银行 业务库 开户人 存户 储户 发行基金 库存现金 现金流量 货币发行 货币回笼 现金投放 现金回笼 央行的处理 商业银行的处理 借：XX银行存款 贷：发行基金往来 借：现金 贷：存放央行款项 央行的处理 商业银行的处理 借：发行基金往来 贷： XX银行存款 借：存放央行款项 贷：现金 借：库存现金 贷：其他应付款――待处理出纳长款户 借：其他应付款――待处理出纳长款户 贷：库存现