单证员考试中20个经典案例分析汇总资料.doc

单证员考试中20个经典案例分析汇总 　　案例分析题一 　　[案例] 　　中东某商人从西欧购买一项商品买卖双方约定采用信用证方式付款，，，，，，，，，[分析] 　　本案合同规定按信用证付款方式成交，，，，，，，，，，，，，[案例] 　　1994年4月11日，国内某公司（以下称为JS公司）与香港GT公司达成一份出口合同：合同号No．94JS－ GT102， 4950dz of 45x45/110x70 T/C yarn－dyed shirt with long sleeve 5% more or less are allowed， USD28．20/dz CFR Hongkong， USD139，590．00，19948月底之前装运，付款方式为by 100% irrevocable L/C to be available by 30 days after date of B/L（不可撤消的提单日后30天远期信用证付款）?JS公司催促，JS公司于5月底收到由意大利商业银行那不勒斯分行（Banca Commercial Italy， Naples Branch6753/80210的远期信用证，信用证的开证申请人为意大利的CIBM SRL，并将目的港改为意大利的那不勒斯港，最迟装运期为1994年8月30日，同时指定承运人为Marvelous International Container Lines（以下简称MICL公司），信用证有效期为9月15日，在中国议付有效。 　　JS公司收到信用证后，，GT公司指定的北京GH色织厂提供，而此后北京GH色织厂未能按照JS公司的要求及时供应生产所需面料，并且数量也短缺，导致JS公司没有赶上信用证规定的8月30日的最迟装运期限。为此香港GT公司出具了一份保函给JS公司，JS公司凭此保函于9月12日通过信用证指定的MICL公司装运了4700打衬衫（总货款为USD132，540．00GM/NAP－117731994年9月12日。 　　9月14日，JS公司备齐信用证所要求的全套单据递交议付行。不久便收到意大利商业银行那不勒斯分行的拒付通知，：1；2JS公司多次与香港GT公司和意大利的CIBM SRL联系，但二者都毫无音讯。 　　10月19日，开证行来函要求撤消信用证，JS公司立即表示不同意撤证。 　　1 月1日，JS公司收到CIBM SRL的传真，声称货物质量有问题，要求降价20%。JS公司据此推断CIBM SRL已经提货，接着便从MICL海运公司处得到证实。而且据MICL称CIBM SRL是凭正本提单提取的货物。因此JS公司立即通过议付行要求意大利商业银行那不勒斯分行退单。此后还多次去电催促退单事宜。 　　11月15日，意大利商业银行那不勒斯分行声称其早已将信用证号6753/80210项下的全套正本和副本单据寄给了JS公司的议付行，但议付行仅收到了一套副本单据。 　　S 公司了解到意大利商业银行在上海开设了办事处，并立即与该办事处的负责人交涉，严正指出作为在国际银行界有一定地位的意大利商业银行，擅自放单给买方是一种严重违反UCP500及国际惯例的行为，希望意大利商业银行尽快妥善处理这一事件，否则JS公司将会采取进一步的法律行动，以维护自身的合法权益。 　　2 月2日，意大利CIBM SRL公司的总经理L． CalabreseJS公司协商解决这一贸易纠纷。12月5日，JS公司组成3人谈判小组赴上海与L． CalabreseCIBM SRL是从银行取得正本提单提货的事实后，JS公司未予理睬。 　　12月10日，JS公司收到CIBM SRL公司汇来的全部货款。 　　[分析] 　　纵观以上案例，JS公司在此笔业务中利用信用证的游戏规则成功地追回了全部货款，这一经验值得借鉴。 　　S 公司在遭拒付后与有关方面联系以协商解决此事时，JS公司一筹莫展之时，收货人CIBM SRL公司一封提出货物质量有问题并要求降价20%的传真使之露出了马脚，因JS公司由此推断收货人很可能已经提取了货物。接着JS公司便与承运人核实货物下落，证实了JS公司的推断，UCP500的相关规定，，，，，，（）JS公司拒付的事由后就应妥善保存好全套单据，听从受益人的指示。 　　既然JS公司已确定了是开证行擅自将单据放给收货人，，，，JS公司寸步不让，将货款如数追回。 　　JS在前期履约过程中主要有两点失误：一是在信用证改变了目的港后未能及时提出异议，因为目的港从香港改成了意大利的那不勒斯港，至少买方的运费成本增加了许多；二是当面料供应不及时时，没有要求客户修改信用证，而是轻信了对方的担保函。 　　案例分析题三 　　[案例] 　　日本某银行应当地客户的要求开立了一份不可撤销的自由议付L/C，，，，L/C有效期内将单据交开证行，，，，，，（）? 　　[