企业财务培训(ppt18页)分析.ppt

审批（蓝色）及报销（绿色）流程 申请人签字 上级主管/经理签字 财务审批签字 支付 每月5日和15日前交至财务审批 每月10日和20日支付 填写报销/出差/预付款等相应单据 借款 - 出差借款 填写出差申请表 任何借款超出5000元以上的借款需提前2天通知财务 依据审批流程 返回后3个工作日内办理 报销还款手续 填写借款单申请单 任何借款超出5000元以上的借款需提前2天通知财务 依据审批流程 5个工作日内办理报销 还款销账手续 借款 - 其余借款 所有借款不得跨月借支 报销 填写报销单据 报销超出5000元以上需提前2天通知财务 依据审批及报销流程 注： ?公司普通员工不得报销招待费，只予部门主管可以进行报销。 ?所有日常办公用品由行政部专人管理，其他员工不予报销办公 费用。 差旅费报销 差旅费（食、宿、交通）用实行包干制，依据实际出差天数结算 返回报销时需提供相应数额发票依据依据审批及报销流程方可报销 注： ?公司只予报销住宿费，在住宿期间发生的除住宿费以外的费用由员工自行承担。 ?实际出差天数的计算按出差当天算起至出差回来为准。 ?宴请客户需由部门负责人批准后报分管副总，方可报销招待费。 ?出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 差旅费报销 职务 火车 飞机 轮船 其他 住宿补助标准（元） 伙食补助标准（元） 沿海开放城市及直辖市 自治区首府及区外 区内旗县及盟市 其他 沿海开放城市及直辖市 自治区首府及区外 区内旗县及盟市 其他 董事长/总经理 软卧 头等舱 一等舱 按时报销 600 500 300 150 120 100 90 90 副董事长/副总经理 软卧 普通舱 二等舱 按时报销 550 450 300 150 120 100 90 90 部门经理 硬卧 普通舱 二等舱 按时报销 500 400 200 150 120 100 90 90 其他人员 硬卧 　 三等舱 按时报销 300 200 100 80 120 100 90 90 通信费报销 员工的通信费每月在工资中进行发放，员工需交相应数额发票领取。 电话费报销标准 报销范围 手机费 （元/月） 总经理 400 副总经理 300 经理助理 200 部门主管 200 部门助理 100 司机 50 交通费报销 员工因公需要用车可根据公司相 关规定申请公司派车，在没有 车的情况下经部门领导同意后可 以乘坐出租车。 市内因公公交车费应保存相应 车票报销。 交通车票 （申请人在票背签字） 填写报销单据及 交通费申请报销单 依据审批及报销流程 交通费报销单 宏大中源太阳能股份有限公司交通费报销申请单 编号 起点 终点 金额 事由 备注 申请人 部门 部门领导批准 公司领导批准 出差申请单 宏大中源太阳能股份有限公司 出 差 申 请 姓 名 身份号 出差地点 缘 由 估计金额 住宿费 机票或火车票 市内交通费 招待费 出差个人餐费 其他费用 总计 时间: 从 __________ 至__________ 天数： ____________ 申请人签字 __________________ 日期 ____________ 直线主管 __________________ 日期 ____________ 部门经理 __________________ 日期 ____________ 出差申请单 时间: 从 __________ 至__________ 天数： ____________ 申请人签字 __________________ 日期 ____________ 直线主管 __________________ 日期 ____________ 部门经理 __________________ 日期 ____________ 航班/火车信息 日期 自 至 航班号/车次 离港时间 选择 选择（可更改/不可更改） 可改签/ 不能 可改签/ 不能 可改签/ 不能 可改签/ 不能 *. 请划掉非选项 备注:. 订票时请上交原件。 交通票务由行政部负责。 招待费申请表 宏大中源太阳能股份有限公司招待费申请单 日期 部门 招待事由 职务关系 参加招待人员 招待级别 暂支招待费 主管领导