对国有商业银行后管理工作存在问题及改进的思考.pdf

国有商业银行在商业化转轨上迈出了很大步伐，尤其是在贷款管理 上，采取了越来越严格的管理办法，计划经济时期“重贷轻管”的思 维模式有所改变，尽管如此，由于种种原因，贷后管理仍然是一个薄 弱环节，存在的主要问题有：一是思想观念不适应经济金融形势发展 的需要。表现在：风险意识淡薄，对假信息、假报表缺少防范意识： 忽视银企利益冲突，贷后检查过分依赖企业进行；对担保单位的贷后 检查没有足够重视；忽视了对客户背景等报表数据无法反映的因素的 审查。二是信贷管理制度不健全，缺少适应新的经济形势的具有针对 性的风险防范体系。表现在：贷后检查的内容没有进行明确规定；对 贷后检查的方式没有进行明确规定和指引；没有对把握贷款企业的生 产经营要点进行必要的指引；对企业特别是集团公司的资金流向没有 很好地进行跟踪和研究；没有把对重大事项进行披露列入贷后检查的 内容；没有明确要求企业财务报表需要经过会计事务所进行审计。三 是缺少强有力的制度保证机制。表现在：对贷后检查真实性的责任没 有进行明确规定；对信贷人员的素质要求，没有硬性规定；责任追究 制度没有建立、健全，执行力度不够；没有制定后评价制度，造成制 度制订与执行的脱节；没有形成上级行下户进行贷后检查制度，致使 支行对贷后检查工作重视不够，形成信贷风险。针对上述问题产生的 原因和造成的后果，文中予以较为详细的分析。 为解决上述问题，笔者在吸取了现有的国有商业银行贷后管理基 本内容的前提下，提出了改进国有商业银行贷后管理工作的主要思 路，包括： 1、开发信贷人力资源，打造一支高素质的具有现代管理、经营 理念的信贷队伍，使信贷队伍成为一个进出有序、流而不腐的团队。 从教育入手，转变信贷人员的传统观念，把国有商业银行真正作 为一个金融企业来经营和管理。信贷人员树立“银行通过风险的有效 管理可以创造价值；信贷审批标准不应因追求规模、短期利润和各方 面压力而降低；任何收益都不能弥补本金的损失；信贷风险处处存在， 防范风险人人有责，最大的风险是缺乏风险意识”等理念，把国有商 业银行真正做为一个金融企业来经营。建立信贷岗位的上岗、从业的 认证制度、行内外招聘制度、培训与考试制度、责任追究制度、客户 经理奖励制度、定额淘汰制度、绩效考核制度等。通过信贷岗位的上 岗资格认证，把好人员的入口，拒庸才与不适合者子信贷队伍之外； 通过信贷岗位的从业资格认证、培训与考试制度、定额淘汰制度，提 高现有人员的素质，使信贷人员的整体素质水平迅速提高。建立信贷 激励制度。可以参考和部分学习、借鉴外资银行的方法，如员工持股 和股票期权、福利保障制度、精神抚慰、强制执行的定期培训、调薪、 升迁、亲善家属等，对员工进行激励。建立先进的信贷文化，风险管 理意识的建立要贯穿于整个经营活动，要建立在全体信贷人员的经营 理念中，做到人人有、时时有、事事有。 2、实施立体式贷后管理，填补岗位设置的漏洞，防范道德风险。 对客户的贷后管理从岗位设置上要有不同的岗位参与，从管理层 面上要有多个业务部门参与，通过现场与非现场贷后检查，通过支行 信贷岗位设置，通过上级行检查中心(包括财务专家机构)、社会上 会计师事务所、上级行信贷管理部经理、主管行长参加贷后检查；建 立后评价制度。按照现行标准对以前年度发放的贷款和企业评级进行 重新评估和确认，以弥补、减少因贷款评价不准确、信贷制度不落实、 内部人员道德原因造成的信贷风险，把法律审查、财务审查作为贷款 审批的必要环节。 3、对贷款客户按照建立信贷关系时间进行划段，实行分类管理， 同时，对客户经理实行新人新办法、老人老办法，在国有商业银行内 部，摆脱国有商业银行传统的法人治理结构，理顺各种过去无法理顺 的关系，避免或减少新增不良贷款的产生，增加国有商业银行新的利 润增长点： 4、制定易于操作的表格化贷后检查文本，覆盖贷后管理全过程 的制度，把贷后管理纳入规范的流程，即按照不同的检查目的，有针 对性地设计出相应的《公司客户贷后检查报告》。包括： 《贷款发放后7个工作日内的检查报告》，主要是对贷款发放后 的实际用途进行检查，如果贷款发放后7个工作日内，贷款企业的资 金没有变动，客户经理在下7个工作日内，还要择日进行检查。 《贷款到期前一个月的检查报告》，贷款到期前一个月检查，旨 在督促客户经理督促企业按时还款，通过第一和第二还款来源，落实 还款资金。 《客户贷后检查报告》，客户贷后检查是国有商业银行定期