商业银行经营管理考试重点.doc

商业银行经营管理考试重点 商业银行概览 商业银行的功能： （1）信用中介功能（最基本功能） （2）支付功能（传统功能） （3）信用创造（货币创造） （4）金融服务（“金融百货公司”） （5）政策功能（经济调节） 2.商业银行形成的两个途径 （1）旧式的高利贷性质的银行。这是早期商业银行产生的主要途径。 （2）新建股份制银行。大多数的现代商业银行都是按这一方式建立起来的。 1694年，历史上第一家股份制银行（英格兰银行）创办，标志着现代银行制度的建立。 3商业银行的经营原则 安全性原则（保障） 流动性原则（前提） 效益性原则（最终目标） 三原则的关系：对立统一，在安全（1）、流动（2）条件下追求最大盈利（3）。 4商业银行的类型 按商业银行的业务方向划分： 批发性商业银行（工商企业） 零售性商业银行（居民客户） 批发与零售兼营性商业银行（工商企业+居民客户） 按其所在区域和经营范围划分： 地方性银行、区域性银行、全国性银行、国际性银行 按其组织形式划分： 单一银行制（美国银行采用的组织形式之一） 总分行制（起源于英国，目前大多数国家采用） 控股公司制（在美国最为流行） 连锁银行制（受同一个自然人或者自然人集团所控制，许多相继转为银行分支机构或者组成持股公司） 按业务范围划分： 德国式全能银行（全面银行业务、证券和保险业务、投资股票） 英国式全能银行（设立独立的法人公司从事证券承销，很少从事保险业务，不能投资股票） 美国式职能银行（银行业务、不能从事证券、保险业务也不能投资股票） 5商业银行的管理组织结构 直线职能型 （“集权式”） 事业部型 （M型，集中政策分撒经营） 矩阵型 （“二维”管理，事业部+职能部综合（1）（2）） 网络型 （“随意的，非正式的，难以实现的”） 负债业务(商业银行最基本、最主要、最传统的业务) 一．选择题 商业银行负债的构成 存款业务 ①传统存款业务 A活期存款 B定期存款 C储蓄存款 ②创新存款业务(2.存款工具创新) A新型活期存款(NOW账户（可转让支付命令）、S—NOW账户、MMDA（货币市场存款）、协定账户（AA）) ★B新型定期存款（CDs（可转让大额定期存单）、MMCD（货币市场存单）、小储蓄者存单、定活两便存款） C新型储蓄存款（电话转账服务、自动转账服务、股金汇票账户（SDA）、个人退休金账户（IRA）） 借款业务 ①短期借款（3.短期借款组织结构图） A同业借款（同业拆借） B中央银行借款（再贴现（间接借款，商业票据信用发达的国家）、再贷款（直接借款，商业票据不发达的国家，如中国）） C其他短期渠道借款（转贴现、回购协议、大面额存单、欧洲货币市场借款） ②长期借款 A金融债券（4.金融债券的主要形式） a资本性金融债券(弥补银行资本不足而发行，这种债券在《巴塞尔协议》中被统称为附属资本或次级长期债务) b一般性金融债券（为筹集用于长期贷款、投资等业务的资金而发行，形式种类很多） ★c国际金融债券（5.不同种类举例） ⅰ外国金融债券（债券发行银行在一个国家，债券的面值货币和发行市场属于另一个国家eg:我国银行在日本发行日元债券） (主要)ⅱ欧洲金融债券（债券发行银行在一个国家，发行市场在另一个国家，债券的面值货币属于第三国eg:我国银行在伦敦市场发行美元债券叫做欧洲美元金融债券） ⅲ平行金融债券（一家银行同时在不同国家发行几笔外国金融债券） 其他负债业务 负债的成本的种类和差别 （1）利息成本（不变利率计息、可变利率计息） （2）营业成本（花费在吸收负债上的除利息之外的一切开支eg:广告宣传费用、薪水、办公） （3）资金成本（利息成本+营业成本） （4）可用资金成本（银行可以实际用于贷款和投资的资金） （5）相关成本（与增加存款有关eg:风险成本（存款层架风险增加）、连锁反应成本（利息+新增服务）） 二．名词解释 1.回购协议：商业银行在出售有价证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按照双方事前约定的价格购回所卖出证券，以获得及时可用资金的交易方式，实际上是一种以出售金融资产的形式获得短期资金的行为。 2.质押：是指债务人或者第三人将其动产或权利移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。 抵押：指债务人或者第三者不转移抵押财产的占有，只是将该财产作为债权的担保。 资产业务 选择 商业银行资产的构成 现金与存放同业资产（一级准备，提供流动性）（2.现金资产的构成） A库存现金 B央行存款（法定存款准备金、超额准备金） C存放同业存款 D托收中的现金 贷款 证券投资（二级准备）