情景2个人财务管理和现金规划.ppt

保存好个人/家庭的财务记录 了解个人/家庭的财务状况 进行个人/家庭的财务分析 建立个人/家庭的预算系统 编制现金规划 做好个人理财的关键之一是收集个人财务记录，即跟踪个人的财务活动，记录、存储个人的相关信息，并组织、管理好这些记录，以便随时获取信息。 个人的理财规划方案是否适合，很大程度上取决于制定方案时是否对其财务信息以及与理财规划有关的非财务信息有充分的了解。 在个人财务记录的基础上，需要编制个人财务报表，从而进行下一步分析。 因为个人的财务活动主要是现金流动，所以省略利润表，只编制资产负债表和现金流量表。 1-2-2.家庭负债的分类——可分为流动负债（1个月内）和长期负债 1.收入大于支出 当收入大于支出的时候，有结余的资金可以用来投资，只要投资得当，随着投资的不断增加，当投资收入超过消费支出时，就会获得财务自由。 2.收支相抵 假设家庭初期就有一定的投资，则投资收入曲线上升完全依赖于投资效益，只要投资是盈利的，投资曲线就会不断上扬，但要达到财务自由还需要很长时间。如果没有初始投资，那么这种消费模式永远不可能达到财务自由。 3.支出大于收入 “月光族”就属于这种消费模式。由于消费支出一直大于工薪类收入，不得不用家庭原有的财富积累填补缺口，如果这种情况持续下去，随着时间的推移，家庭原有财富必将耗尽，家庭必将陷入财务危机。投资收益不断下降，直到为零。 1.个人预算的编制 2.预算的实施与控制 （1）按期对比预算和实际开支 （2）预算限额系统控制法 1.个人/家庭建立现金储备主要考虑的因素。 2.一般家庭会储备其月支出的3-6倍现金。 3.决定家庭现金储备金额时也可通过家庭失业保障月数、家庭意外或灾害承受能力两个指标的计算结果衡量确定。 1.现金 2.储蓄 3.货币市场基金 个人/家庭通过特殊工具融资需注意的问题 正确理财！安全无忧！ 谢谢！ 1.个人预算的编制 个人预算是控制个人现金流入和流出的计划，包括对个人的收入、支出、储蓄等进行统筹安排。 编制预算的目的在于管理收入和支出，检查资金短期流动性，最大化地利用家庭的财务资源。 1-1.个人预算的编制程序 （1）计算年储蓄额。计算达到理财目标所需的年储蓄额。将预期的月储蓄与目标储蓄相比较，如果不太可能实现目标，就应该考虑开源节流，或者降低理财目标。 （2）预测年度收入。参考最近年度的现金流量表中的年收入数据，做最好与最坏情况的敏感度分析，由此预测本年度收入。 （3）算出年度支出预算目标。 年度收入－年储蓄目标=年度支出预算 （4）将年度支出预算划分到具体项目。 1-2.个人预算分类表 定期定额储蓄或投资、还房贷本金等 储蓄型保费、提前偿还房贷、投资等 储蓄预算 分期付款等 购车、购买耐用消费品、购房等 资本支出预算 房贷利息、房租等 税金、保障型保费、意外支出等 不可控制支出预算 食品支出、通讯及交通费用、生活固定支出、按揭贷款支出、娱乐费用支出等 旅游支出、子女教育费用、购置衣物、汽车保养维护等 可控制支出预算 工资薪金、佣金、房租、利息等 年终奖、债息、股息、红利等 收入预算 月经常性预算 年度预算 预算分类 2-1.预算的实施与控制 ——按期对比预算和实际开支 可以考虑先按预算执行一个月，在月末，将每一类型的实际支出与预算支出的数额相比较。如果实际开支大于预算金额，就应该尽力减少其他领域的开支。 通过每月检测那些偏离了预期的支出模式，就可以找到那些需要进行自我调控的地方。此后，按修改后的预算系统，定期对比预算和实际开支，重点在于可控制支出的管理。 同时，每月记账时，记账的项目需要与预算项目相同来做差异分析，即将每月的收入、支出、储蓄预算与记账的实际收入、支出、储蓄相对比。 2-2.预算的实施与控制 ——预算限额系统控制法 即将各项开支按照预算分为不同的部分，一旦某一部分的开支超额，必须停止支出。 预算控制的信封系统就是限额系统控制法中的一种方式。在每个月的开始，将要花在每个主要支出项目的钱放在一个信封里，要花哪方面的钱就用哪个信封的钱。当那个信封空了，就停止支出。  任务五：编制现金规划 【学习目标】 ◆ 学会根据实际情况确定现金储备金额 ◆ 掌握现金规划的一般工具和特殊工具 ◆ 能够根据具体需要正确选择现金规划工具 ◆ 熟悉现金规划的流程 ◆ 能够独立完成现金规划的编制 1.建立现金储备需要考虑的因素 （1）交易动机的需要 一般来说，个人/家庭的收入水平越高，交易数量越大，其为保证