信贷风险教案.ppt

信贷风险评定 第五章 信贷风险评价 第一节 信用评级 一、信用评级的内涵和方法 二、信用评级的法规要求 三、信用评级的操作要点 第一节 信用评级 一、信用评级的内涵与方法 1、信用评级的内涵 对客户偿债能力和偿债意愿的分析、计量和评价，反映客户违约风险的大小。在客户准入、授信审批、风险定价等方面具有重要作用，是银行业金融机构防范信用风险的一项基础性工作。 第一节 信用评级 2、信用评级方法的发展 定性→定量→模型（信用计量） 第一节 信用评级 3、巴塞尔新资本协议关于信用评级的要求 （1）发展过程 1988年，巴塞尔资本协议推出，对信用风险规定最低资本要求 1999年，新资本协议第一次征求意见稿 第一阶段，取消所有贷款都取100％风险权重的做法，根据借款人外部评级的结果给出风险权重 第二阶段，一些银行对贷款采取内部评级法，根据银行在各级别上的分布状况计算监管资本要求 第一节 信用评级 3、巴塞尔新资本协议关于信用评级的要求 第三阶段，在具备相应的数据基础和模型的前提下，允许一些银行使用内部评级风险模型计算监管资本要求 2001年，颁布第二次征求意见稿 2003年，颁布第三次征求意见稿 2004年6月26日，新资本协议最终定稿 2004年－2005年，准备阶段 2006年12月，正式实施新资本协议（高级法可推迟至2007年末） 第一节 信用评级 （2）基本内容 巴塞尔新资本协议是欧洲十国银行监督委员会为了有效监管银行的经营，保持银行经营的稳健性和安全性而制定的银行监管准则。 它规定了以最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束为三大支柱的监管框架，对银行风险管理和内部控制提出了更高的要求。 新协议公布后，许多国家都做出积极回应，并且鼓励本国银行按照巴塞尔新协议的标准建设和改造自己的风险管理体系。 第一节 信用评级 （3）基本条件 银行实施内部评级法必须具备两个条件： 一是健全、完善的内部评级体系（IRS）; 二是监管当局的技术检验和正式批准。 内部评级体系是银行进行风险管理的基础平台，它包括“硬件”和“软件”两部分： “硬件”部分是指内部评级系统，这是计量分析的核心工具，由评级模型和评级数据两部分构成； “软件”部分是指各种与系统配套的管理制度，如评级流程、评级推翻程序、评级应用等制度。 第一节 信用评级 （4）关键指标 内部评级的关键指标主要有以下几个： 违约概率（PD）是指未来一段时间内授信对象发生违约的可能性。违约概率模型的构建和测算是内部评级法的核心，同时也是许多技术问题的焦点。 违约损失率（LGD）指一旦债务人违约，预期违约的损失占风险暴露总额的百分比。 违约风险暴露（EAD），指由于债务人的违约所导致的可能承受风险的授信业务的余额。 第一节 信用评级 预期损失（EL），是两种银行信用风险损失（预期损失、非预期损失）之一，它是信用风险损失分布的数学期望，是商业银行在信贷活动中已经预计到将会发生的损失。 其计算公式为EL＝PD×LGD×EAD。 由于能够预计，银行可以在事前提取损失准备金来抵补预期损失，或在贷款定价时就将预期损失列入成本予以考虑。 第一节 信用评级 二、信用评级的法规要求 1、《流动资金贷款管理暂行办法》第十五条规定：贷款人应建立和完善内部评级制度，采用科学合理的评级和授信方法，评定客户信用等级，建立客户资信记录。 2、《个人贷款管理暂行办法》第十九条规定：贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系。 第一节 信用评级 三、信用评级的操作要点 1、要针对不同的客户类型分类构造评级模型 2、要建立信用风险IT系统 3、要持续优化评级体系 4、要保证信用评级工作的独立性 5、要重视基础评级信息的审核和录入 6、要重视定性评价的准确性 第一节 信用评级 三、信用评级的操作要点 7、要规范对集团客户关联企业的评级 8、要不断提高对影响评级的各种因素的分析能力 9、要做好信用等级重评工作 PD模型参考 LGD分析框架参考 第五章 信贷风险评价 第二节 统一授信 一、统一授信的基本涵义 二、统一授信的法规要求 三、统一授信的操作要点 第二节 统一授信 一、基本涵义 1、定义 统一对客户确定最高授信额度，并集中统一控制的信用风险管理制度。 2、意义 有利于提升精细化风险管理水平 有利于加强对客户信用风险的管理和控制 克服多头、分散、重复及过度授信 有利于积极引导信贷结构调整、优化资源配置 第二节 统一授信 3、评级与授信的关系 （1）都是对客户基本信用情况的判断 （2）两者的作用和职能不