一般纳税人申报件操作演示(经开区)教案.ppt

网上申报培训 陕西天畅伟业科技有限公司 网上申报特点 1、方便纳税人，加快报税速度： 使纳税人在家或单位不出门就可以进行申报，免去纳税 人到办税大厅的路途时间和交通费用以及排队等待时间， 减轻纳税人负担。 2、网上申报系统报表审核功能: 系统自动进行表内、表间逻辑关系审核，对审核出的错 误进行详细的提示，保证申报数据的准确性； 3、具有完善的升级机制: 网上申报系统可自动下载升级，并将税务机关必威体育精装版的税 收政策传达到用户，以便于纳税人了解必威体育精装版政策； 4、具有较高的安全性： 完善的数据备份、恢复功能和统计查询功能。 网上申报系统操作讲解 1、软件下载： 登陆陕西天畅伟业科技有限公司主页 ，点击“下载中心” 选择必威体育精装版版纳税申报软件进行下载。 软件下载 2、注册码查询：点击“注册码查询”→输入税号→点击“查询”进行软件注册码的查询。 安装路径的更改 将盘符C改为其它盘符（如D盘），最好不要改盘符后面的文件名，然后单击确定。 完装完成以后进入注册界面： 注册完毕，如输入错误会有相应的错误提示。 二、软件操作流程： 2、报表选择： ⑴增值税报表选择： 增值税必报报表的选择要求： 3、报表填写： 点击需要填写的报表： 增值税报表先填写附表一、附表二、固定资产进项税额抵扣表等相关报表，最后填写主表，主表内数字由附表内的数字计算生成。 附表一的填写： 附表二的填写（第二栏汇总录入进项专票信息，第五栏录入海关，第8栏录入运输发票,第35栏数据必须填写）： 附表三（应税服务扣除项目明细）的填写： 应税服务减除项目清单的填写： 附表四（税额抵减情况表）的填写： 固定资产进项税额抵扣情况表的填写： 主表（初次使用和每年1月需填写本年累计，以后每月会自动计算）的填写： 主表第18栏本年累计：不属于营改增的用户，本栏不需要填写。 文化事业建设费申报表的填写： 应税服务扣除项目清单的填写： 文化事业建设费代扣代缴报告表的填写： 4、报表审核及生成上报数据： 将需要申报的报表添加到右侧“本次要申报的税种”栏里 。 添加到右边待导出： 数据审核： 数据审核无误： 生成上报文件： 选择文件存放路径： 申报文件生成成功： 指定的存放路径此时会出现以税款所属期命名的文件夹（如：201308），文件夹内即为本次待上报的数据（文件名为税号+所属时期+生成文件日期）。 1）.增值税防伪税控系统开具的防伪税控“增值税专用发票”（营改增新开6%服务费也包括在内）； 2）.货物运输业增值税专用发票税控系统开具的“货物运输业增值税专用发票”（税率11%）； 3）.机动车销售统一发票税控系统开具的税控“机动车销售统一发票”； 4）.3%的代开运输发票。 1）.公路运输发票（指营改增以前的纳税人开具的7%发票）； 2）.铁路、.航空、水路运输发票（需要采集）。 这三栏是针对有挂账业务的纳税人，无挂账业务的纳税人此三栏无需在填写。 6：网上申报数据错误，如何处理？ 如遇已申报的报表数据错误，纳税人需提供： 1）书面的“情况说明”，并加盖公章； 2）更改正确的增值税报表； 具备以上2项内容后，方可到办税大厅由办税 人员手工进行申报。 （特别提示：由于申报表删除较为繁琐，在填写报表时请尽量保证数据准确。） 点击“数据审核” 点击“下一步” 点击“网上申报” 点击“确定” 选择存放路径 点击“确定” 文件数据格式：税号_税款所属期_生成文件日期 5、网上申报： 打开申报平台网址：0 用户名为税号 默认初始密码“888888”然后单击登陆。 2、点击“浏览” 4、选择文件夹内以税号开头的申报数据点击“打开” 3、选择桌面，找到以本税款所属期命名的网上申报文件夹 1、单击“上传申报文件” 点击“上传”，然后会提示申报文件上传成功 点击“查看申报结果” 申报结果反馈 在申报反馈文件名上点击鼠标右键，选择“目标另存为”下载该申报结果，文件下载后打开 查看申报结果 ： 打开“反馈申报结果文件”，在文件中看到“导入成功”字样即可。 6）报表查询 6、报表查询及打印： 先选择需要打印报表的税款所属期 然后点击“查询”按钮 报表打印,默认A4纸,直接打印即可。 先选择需要打印的报表 然后点击“打印” 网上申报常见问题 1、一般纳税人申报哪些是必须报送的报表？ 1).增值税防伪税控系统开具的防伪税控“增值税专用发票”（营改增新开具的6%服务费也包括在内）；2).货物运输业增值税专用发票税控系统开具的“货物运输业增值税专用发票”；3).机动车销售统一发票税控系统开具的税控“机动车销售统一发票”。 2.表一中“开具税控增值税专用发票”（1、2列）都填写那些类型发票 ？ 3：附表二第2栏“本期认证相符且本期申报抵扣”都填写哪些发票？ 4：附表二第8