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Juni 2007 Name 获取财务信息的目的 识别贷款申请人的借款需求 评估贷款申请人的还款能力 为贷款申请人设计适合的贷款产品 根本目标:保证贷款决策建立在可靠的数据基础上。 需要获得哪些财务数据？ 概括地讲：应该包括所有对于贷款决策重要的财务信息。 包括以下方面： 经营活动财务信息 投融资活动财务信息 家庭活动财务信息 经营活动财务信息 经营业绩信息 收入 成本 费用（租金、工资、税收及其它各类费用） 损益 财务状况信息 资产 现金/银行存款、应收/预付款、库存、固定资产、其他资产等 负债 应付/预收、商业/私人借款 权益 投融资活动财务信息 初始投资 期间追加/提取 借贷/偿还 家庭活动财务信息 家庭资产负债情况 房产、汽车、相应的按揭贷款 家庭其他收入情况 配偶的工资收入 其他经营活动 家庭日常支出情况 生活消费支出 子女教育支出 长辈医疗支出 人情往来支出 家庭重大支出活动 财务信息的获取方式/来源 口头询问 申请人产生的、自用的书面资料（如账本等） 申请人产生的、提供给上下游的书面资料的备份（如发票、送货单等） 申请人提供的由业务上下游产生的书面资料（如发货单、签单、收据、结算单等） 银行对帐单/流水 重要的合同/权证 实地盘点/盘查 公开信息/行业信息 财务信息的获取方式 口头询问 在微贷业务中，口头询问是获取财务数据的重要方式之一，运用适当，同样可以获得可靠的财务数据。 询问的方式和技巧 心中要有一条清晰的主线 问题要简单、具体、明确 发问后要注意观察申请人的反应 要认真倾听 在申请人回答比较概括时要重新细化问题 一定不能忘记自己要寻找答案的问题 获得的答案要具体精确 财务信息的获取方式 申请人产生的、自用的书面资料 绝大部分微贷客户都会有某种形式的用来记录其经营活动情况的书面资料（销售流水帐、进货记录、重要客户名单等） 在特定的情况下，如由店员看店、店员两班倒等情况下，如无书面的经营记录资料很难令人信服 销售记录是获取销售收入和毛利率数据的重要资料 获得这类资料后要对其真伪、可靠性进行判断和识别 在认为可靠的基础上要对数据进行记录、加工和整理 财务信息的获取方式 申请人产生的、提供给上下游的书面资料的备份（如发票、送/进/发货单、报价单等） 对于某些行业，此类资料非常重要且基本能全面反映反应申请人的销售情况：如汽修行业，绝大部分客户都会索要发票以索赔保险；服装批发行业，一般下游客户都要求开具进货单，以作为退换货凭证和交易时结帐的基础。 另外一些行业，此类资料可以为计算毛利率提供良好的资料。如电器经销商的报价单。 财务信息的获取方式 申请人提供的由业务上下游产生的书面资料（如发/进/送货单、签单、收据、结算单等） 同样，对于很多业务来讲，如果没有此类资料也不正常。 如服装零售店，店主自己看店，可能并不记帐，但一般都会有进货单，以便作为退换货的凭证。 为超市供货的，应有超市定期的结算单。在商场中采用扣点式经营的商户，也应有商场定期的结款单。 财务信息的获取方式 银行对帐单/流水 根据具体的结算方式，对于某些微贷客户来说，银行的流水可以反映其绝大部分/甚至全部的进/销信息。 如钢材经销商、门类产品销售等。 无论如何，申请人主要的帐户流水都是非常重要的经营信息来源，应该加以充分的利用。 小心：个人账户之间的互转 新帐户 财务信息的获取方式 重要的合同/权证/凭证 无论微贷客户多么小、多么不正规，某些权利对于其经营来讲非常重要，一定有相应的合同/权证/凭证做支持。 租赁合同：通常所有的微贷客户都有； 经销合同：通常与上游之间存在长期稳定经销关系的都有，特别是区域独家经销的情况； 与商场采用扣点经营的，通常会有联营/进店合同； 有永久使用权的店面应由相应的合同或权证； 缴付大额押金、保证金的应有相应的收据等。 财务信息的获取方式 实地盘点/盘查 对于现金/银行存款、存货等信息，实地盘点/盘查是获取信息的主要方式； 查看收银机的数据也是一个非常好的信息来源； 某些客户，有相对不错的信息系统，查看此类信息系统一样可以获得大量的财务信息。 财务信息的获取方式 公开信息/行业信息 对于大宗商品，如液化气，可以通过网络非常方便地获得某一地区的价格信息 逻辑检验定义 逻辑检验是针对小额贷款业务中，客户无正规可信的财务报表情况下设计的验证工具。只有经过逻辑验证的财务信息，才能作为财务依据提供给贷审会。 逻辑检验的理论基础是：信息之间有逻辑关联，我们可以用信息之间的比例验证客户提供的信息是否准确。 “客户可能会说谎，但是他每说一个谎都需要10个谎来圆谎。因此，从不同的