中央银行学学习笔记解析.doc

中央银行学 课程学习笔记 一、学习内容中央银行负责该国或该一区域（如欧盟）货币政策的主体机构，通常也是一个经济共同体的唯一货币发行机构。正常的发行方式为贷款和收买外汇。 依法制定和执行货币政策；监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；监督管理黄金市场；持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；经理国库；维护支付、清算系统的正常运行；指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；负责金融业的统计、调查、分析和预测；作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；国务院规定的其他职责。中央银行的职责又可以归纳集中为三个方面：制定和执行货币政策；对金融业实施监督管理，维护金融稳定；组织、参与和管理支付清算。 中央银行的负债：指金融机构、政府、个人和其他部门持有的对中央银行的债权。主要是由存款业务、货币发行业务、其他负债业务和资本业务构成。 结算(Settlement):指为实现因商品（服务）交易、金融活动、消费行为等引发的债权债务清偿及资金转移而发生的货币收付行为。 清算(Clearing)：指通过一定的清算组织和支付系统，进行的支付指令的发送与接受、对账与确认、收付数额的统计轧差、全额或净额清偿等一系列程序 。 二、知识掌握程度 再贴现业务 中央银行的再贴现业务，是指商业银行将通过贴现业务所持有的尚未到期的商业票据向中央银行申请转让，中央银行据此以贴现方式向商业银行融通资金的业务。 再贴现实付金额＝票据面额－贴息额 贴息额＝票据面额×日贴现率×未到期天数 日贴现率＝(年贴现率÷360)＝(月贴现率÷30) 贷款业务 对金融机构放款是中央银行放款中最主要的种类：中国人民银行对金融机构的放款、对存款货币银行的放款、对特定存款机构的放款、对其他金融机构的放款、中国人民银行对金融机构贷款的用途、流动性贷款、专项政策性贷款、金融稳定贷款中国人民银行对金融机构贷款浮动计息 证券买卖业务 中央银行在公开市场上买卖的证券主要是政府公债、国库券以及其他流动性很高的有价证券。中国人民银行在公开市场上买卖的有价证券主要是国债、政策性金融债和中央银行票据等。 黄金外汇储备业务 由于黄金和外汇是国际间进行清算的支付手段，保管和经营黄金外汇储备的目的是在国际收支发生逆差时，用来清偿债务。中央银行保管和经营黄金外汇储备的意义：稳定币值、稳定汇价、灵活调节国际收支。种类：黄金、外汇、特别提款权、在IMF的储备头寸。应注意（一）确定合理的黄金外汇储备数量（二）保持合理的黄金外汇储备的构成 中央银行支付清算运作的基本原理金融机构之间的债权债务和应收应付款项，通过其在中央银行账户的借、贷记载进行划转结算。 净额结算：支付系统将在一定时点上收到的各金融机构的转账金额总数减去发出的转账金额总数，得出净结算头寸。支付系统对金融机构的净结算头寸通过中央银行或清算机构进行划转，从而实现清算。（具有明显的风险隐患 ） 全额结算：支付系统对各金融机构的每笔转账业务进行一一对应结算。（具有明显的效率和安全优势） 定时（延时）结算：支付结算集中在营业日系统运行期间的一个指定时刻，如这一时刻为日终，则称为日终结算。 实时（连续）结算：支付结算在营业日系统运行期间的任何时刻都可进行，支付指令随时发送随时处理 主要内容：组织票据交换、提供异地跨行清算服务、为私营清算机构提供净额清算服务、提供证券交易的资金清算服务 中央银行代理国库业务的主要内容 经办政府的财政收支，按国家预算要求协助财政、税收部门收缴库款；根据财政支付命令向经费单位划拨资金，充当国家金库的出纳。 代理国债的发行与兑付。 随时向政府及财政部门反映办理预算收支过程中的预算执行情况，负有对国家预算收支和国库资金转移的监督责任。 中央银行会计的任务与职能 会计任务：正确组织会计核算、加强服务与监督、加强财务管理、加强会计检查与分析、会计风险防范 会计职能：反映职能、监督职能、管理职能、分析职能 会计报表作用：综合反映了中央银行的业务活动。对中央银行制定货币政策、加强金融宏观调控具有积极意义。为检查和考核金融机构各项业务活动提供重要的数据资料。反映了中央银行业务和财务现状；有助于决策者对未来进行预测与决策。 调查统计业务 货币统计 1.货币供应量统计和基础货币统计 我国于1994年10月份正式公布货币供应量统计。 目前，我国货币供应量分为三个层次： M0＝流通中现金 M1＝M0 + 活期存款 M2＝M1 + 定期存款 + 储蓄存款 + 其他存款 我国的基础货币由金融机构库存现金、流通中货币、金融机构特种存款、金融机构缴存准备金和邮政储蓄转存款构成。 （二）信贷收支统计。信贷收支统计是对金融机构以信用方式集中和调剂的资金进行