《商业银行资本管理办法》讲座资料讲解.ppt

中国银监会上海银监局 信用风险权重体系的调整 对投资性用途的住房按揭贷款给予惩罚性的风险权重：加按揭贷款150% “对个人的其他债权”和“符合标准微小企业贷款”适用75%优惠权重 取消“对政府投资的公用企业的债权”的优惠权重 明确公共部门实体的权重（20%） 提高了“对我国商业银行的债权”的风险权重，从0（4个月以下）和20%（4个月以上）分别提高到20%（3个月以下）和25%（3个月以上） 对工商企业股权风险暴露的风险权重进行调整，分为400%和1250% 适当下调“非自用不动产”的风险权重并分为100%和1250%两个档次 将“符合标准的未使用信用卡额度”的信用转换系数从50%下调至20% 增加交易对手信用风险：场外衍生产品和证券融资交易 中国银监会上海银监局 商业银行内部资本充足评估程序要求 公司治理要求 董事会、高管层、资本管理部门、风险管理部门、内审部门 风险评估要求 第一支柱风险 第一支柱涉及但未充分覆盖的风险 其它风险 外部环境变化带来的风险 资本规划要求 风险评估结果 经营战略、风险偏好 压力测试 资本可得性 监测和报告要求 中国银监会上海银监局 重新确定商业银行分类方法转变资本监管重点 第一类银行 第三类银行 第四类银行 第二类银行 B A C A：全部四个层次的资本要求 B：附加资本要求+储备资本和逆周期资本要求+最低资本要求 C：最低资本要求 中国银监会上海银监局 分类监管措施 审慎性会谈，加大监督检查频率， 明确资本补充和限期达标计划。 稳健发展，侧重防范，督促商业银行 加强资本管理和提高风险控制能力。 第四类银行 惩罚性监管措施 第三类银行 限制性监管措施 第二类银行 指导性监管措施 第一类银行 预警性监管措施 以分子策略为主,限制分红、高管限薪、 限制风险资产增长和资本性支柱等。 全面约束银行经营行为,采取严厉的监管措施，降低 风险资产、停办业务、限制准入等，直至接管重组。 中国银监会上海银监局 合理确定资本充足率达标过渡期 商业银行应于2018年底达标 国内系统重要性银行核心一级资本充足率8.5%、一级资本充足率9.5%、资本充足率11.5%； 其他银行核心一级资本充足率7.5%、一级资本充足率8.5%、资本充足率10.5%。 由于新旧计量规则差异导致对少数股东资本可计入部分的负面影响分五年剔除 中国银监会上海银监局 信息披露(1) 第三支柱的监管理念 主要通过市场约束的手段，确保银行资本计量的合理性，督促其提高资本充足率水平 监管部门不对披露内容的完整性和真实性进行审查，但确保银行具备信息披露的政策和能力 可以将第三支柱作为实施资本计量高级方法的限制性条件 监管部门可采取从“道义劝告”到行政处罚等不同严厉程度的措施 中国银监会上海银监局 信息披露(2) 一、主要风险管理体系 二、资本充足率计算范围 三、资本数量及构成 四、各级资本充足率 五、风险加权资产 六、信用风险暴露和评估 七、市场风险暴露和评估 八、操作风险暴露和评估 九、资产证券化风险暴露和评估 十、其他风险暴露和评估 十一、内部资本充足评估 十二、薪酬 信息披露的主要内容 中国银监会上海银监局 信息披露(3) 差异化信息披露要求 经银监会同意，在满足信息披露总体要求的基础上，同时符合以下条件的商业银行可以适当简化信息披露的内容： （一）存款规模小于1000亿元人民币。 （二）未在境内外上市。 （三）未跨区域经营。 过渡期安排 商业银行应在过渡期结束前达到办法关于信息披露的要求 过渡期内商业银行应至少披露一些重要事项，包括资本充足率计算范围、各级资本及扣减项、资本充足率水平、信用风险加权资产、市场风险加权资产、操作风险加权资产和薪酬的重要信息，以及享受过渡期优惠政策的资本工具和监管调整项目。 中国银监会上海银监局 大纲 Basel I → Basel II→ Basel III 中国版Basel III的的核心内容 实施新资本协议的影响 中国银监会上海银监局 Basel III对国际银行业资本水平的影响：短期影响 中国银监会上海银监局 Basel III对国际银行业资本水平的影响：长期影响 → 业务模式转变： 盈利能力下降： 增长战略转变： 并购以及 表外扩张 有机增长 去杠杆化 全能金 融中介 传统银 行业务 高杠杆率 中国银监会上海银监局 对国内银行短期影响不大 按照信用风险权重法测算结果 资本充足率平均下降1个百分点左右，0.6-1.5个百分点之间，具体取决于单家银行的资产结构 大型银行实施内部评级法以后，资本充足率下降幅度将进一步收缩 资本充足率下