银行内部控制过程评价_1授信业务.doc

评价内容 评价要点和评价方法（不限于此） 评价结果 备注 内部控制环境 一、公司治理 本条是对商业银行公司治理的综合评价，不作为单项评价的内容。 二、董事会、监事会、高级管理层责任 本条是对商业银行董事会、监事会、高级管理层责任的综合评价，不作为单项评价的内容。 三、内部控制政策 1、是否识别并制定授信业务政策？（查阅书面资料） 2、授信业务政策是否符合商业银行的经营宗旨和发展战略？（询问并查阅书面资料） 3、授信业务政策是否符合法律法规和监管要求？（查阅书面资料） 4、授信业务政策是否体现出侧重控制的风险类型，并体现出对不同地区、行业、产品的风险控制要求？（查阅书面资