费用管理标准必威体育精装版加预算资料.doc

费用管理标准 编号：.适用范围 本标准适用于公司。 3.3.1计划财务部 3.1.1作为费用管理标准的主管部门，负责本标准的制订、完善、监督、执行。 3.1.2负责各单位及工会的费用报告的审核。 3.1.3在ERP系统中完成现金收支、费用报销类凭证的制作。 3.2办公室 3.2.1负责高管及各单位（除生产部室、车间、销售运输部）用车费、办公费及招待费标准的拟定、考核。 3.2.2负责车辆维修费及日常费用的控制和考核。 3.2.3负责车辆保险的办理、报销。 3.2.4负责公司报刊、杂志费用标准的拟定，以及费用的审核、汇总和报销。 3.2.5负责向计划财务部提供部室和车间的用车费。 3.3生产管理部 3.3.1登记、审批每月各车间及生产部室招待费及其他费用。 3.3.2发放横大班奖、优秀操作手奖等生产组织奖。 3.3.3负责报销产品质检费用。 3.4机械动力部 3.4.1负责各车间维修费的标准拟定、审核、考核工作。 3.4.2负责各车间特种设备及监视测量设施定期质检费用的报销。 3.4.3负责发放红旗设备奖。 3.4.4负责公司财产保险、机损险的办理、报销。 3.5销售运输部 3.5.1负责销售费用报销。 3.6信息工程部 3.6.1负责公司通讯费补助标准拟订、费用报告制作。 3.6.2负责公司固定电话费用标准拟订及考核。 3.6.3交纳各类通讯租赁费。 3.6.4记录并分摊公司各单位信息设备维修费用。 3.7健康安全环境部 3.7.1负责劳动保护用品费用的标准拟定、审核。 3.7.2负责在线监测、环境保护费等环保费用的报销。 3.7.3负责与消防、安全有关的各项费用的报销。 3.8人力资源部 3.8.1负责工资费用（包括临时工工资）造册、提报计划财务部。 3.8.2负责报送预提工资费用明细表及本月四险一金的预计数额（书面形式）。 3.8.3负责三体系认证费用的报销 。 3.8.4负责培训费用的预算拟定、汇总及全公司各单位培训费用的审核。 3.8.5负责公司招聘费用的拟定及报销。 3.9技术中心 3.9.1负责公司各单位书籍购买费用的登记和审核工作。 3.9.2负责全公司小改小革费用的审核及报销。 3.10审计监察部 3.10.1负责以费用报告形式报销的机加工、外协修理费、机械使用费、采购价格方面的审核。 3.10.2根据相关部门申请添加往来单位。 3.11工会 3.11.1负责工会经费的报销。 4.流程图 4.1费用管理流程图（除生产组织奖费用）（见附件1）。 4.2生产组织奖费用管理流程图（见附件2）。 5.要求 5.1基本要求 5.1.1 报销费用的人员都必须向公司声明他/她的业务开支，并亲自填写《费用报告》。 5.1.2 所有开支声明不包括个人消费。 5.1.3 所有《费用报告》均应附上真实、合法及正确的发票/收据/凭证。 5.1.4 所有的发票应包括公司的法定名称，即“山西丰喜华瑞煤化工有限公司”，国家法定的无公司名称的定额发票除外。 5.1.5未提前经过财务副总或总经理同意，所有丢失发票不允许用其他发票替代。 5.1.6 没有合理解释的发票或假发票，将被拒绝报销并不允许用其他发票替代。 5.1.7 个人罚款不予报销。 5.1.8 所有开支都应在《费用报告》中做简要说明。计划财务部经理或授权的费用控制会计有权对任何费用说明要求详尽的解释，申请人应按要求说明他/她的开支。没有合理的解释，不予报销。 5.1.9 所有的费用应在费用支出后15天内及时报销。 5.1.10 费用数据属于公司机密，职工个人可以从计划财务部查询其个人的费用信息，各成本中心负责人可以查询其所负责的成本中心的费用信息，各部门负责人可以查询本部门的费用信息；各副总可以查询其分管的部门或车间的费用信息。非经公司总经理批准，任何非相关人员禁止用各种手段获取其他人员、成本中心、部门或分管范围的公司费用信息。计划财务部必须严格按照上述要求，履行必威体育官网网址职责。 5.1.11以下各项费用如未声明填写何种《费用报告》，均填写《非差旅费费用报告》。 5.1.12《费用报告》由单位负责人、主管副总签字，费用控制会计审核后，再经财务副总、总经理签字确认后入账，入账后由计划财务部经理审核凭证。特别助理《费用报告》由其所在的部门经理、分管副总签字。（生产组织奖费用报告除外）。总经理报销的费用由财务副总审核，董事长审批。 5.1.13报销人应在费用报告上填写本次所报费用的预算数据，包含当月预算与年预算。 5.1.14报销人在报销时应该根据本部门预算填写相关费用项目，费用控制会计将根据其填写的费用项目并比照相关部门预算费用记账。 5.1.15若报销的费用为相关单位的当月预算内费用并且单次金额1000元（包含1000元），则由单位负责人、主管副总签字，并经财务经理和费用控制会计